登录/注册
Annina老师
需要 查看全部回复
2859
绾绾
上传的报表吗 查看全部回复
3740
大宁老师
不用的 查看全部回复
3295
Amy老师
资产负债表是和去年12月份的一致,但是利润表有一栏是填的上年累计数,比如做21的,这一栏要填20年的数据。 查看全部回复
4093
易老师
不调整,不是有主表吗,主表项目不是有利润那块吗?直接按利润表填 查看全部回复
4056
木言
收入、成本费用、纳税调整增加 查看全部回复
3326
没有收入,可以扣除的招待费为0 查看全部回复
2663
确认是冲销预付吗 查看全部回复
2914
Yan
开票是3%,收入填的是含税收入/1.03,,减征2%的记入营业外收入,但由于跨年,需要用利润分配-未分配利润科目进行处理 查看全部回复
3424
为什么要按3%开票 查看全部回复
3196
tammy老师
那你是不是未交增值税科目余额有多了16块,如果做出错就相反分录,金额不大,可以直接调 查看全部回复
3319
安叔老师
汇算调整不调整报表的,只是调整税法与会计之间的差额, 报表还是原报表 查看全部回复
3895
建议查清楚原因再进行账务处理 查看全部回复
3775
没地方填,将管理费用填少些,相当于冲管理费用,但是账上不用处理。 查看全部回复
4669
小黑
以账上申报 查看全部回复
3452
增值税按照正确申报,后面账上改成正确的 查看全部回复
3537
借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
3903
借利润分配-未分配利润,dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
3403
有没可能前期账务处理错误 查看全部回复
3532
意思是没超免税销售额的增值税吗? 查看全部回复
4230
本公司这部分退费之前做了费用的话冲费用,没有做费用的,收到了做营业外收入 查看全部回复
3448
小梦老师
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3931
筱粒老师
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3627
高老师
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3348
现金盘亏会计上如果没有相关人员赔偿的话,无法查明原因就计入管理费用, 查看全部回复
4185
梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6962
夏老师
借银行存款dai固定资产清理,调整处置固定资产的那笔,借固定资产清理 累计折旧dai固定资产,固定资产清理差额转入营业外収入或支出 查看全部回复
4223
venus老师
同学这个你们要和审计沟通,如果设计的金额较大,构成重大差错,是要追溯调整的 查看全部回复
8334
andy老师
先调整错账,然后按照调整后的账,重新填写财务报表,更正税务申报表 查看全部回复
4433
税务师晓雨
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4538
废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4643
你好,是今年记的帐吗? 查看全部回复
4534
NONONO! 营业外支出是指企业发生的与其日常活动无直接关系的各项损失,主要包括非流动资产毁损报废损失、公益性捐赠支出、盘亏损失、非常损失、罚款支出、非货币性资产交换损失、债务重组损失等 查看全部回复
5017
李钢老师
查一下账,看看是什么原因,你自己的账,别人怎么知道呢? 查看全部回复
27008
李伟老师
因为这个会计不专业,乱调的 查看全部回复
12819
13484
账记错了 查看全部回复
6039
哈哈老师
是的,滞纳金不能税前扣除的 查看全部回复
7605
账号正在注销中
调整后 查看全部回复
7740
小月老师
那得看你的企业所得税所属时期是什么时候的 查看全部回复
7659
您好 查看全部回复
7569
归老师
计入以前年度损益调整 查看全部回复
15840
王苗苗老师
如果财务报表数据改变了,就需要修改申报的报表,如果只是按照税法来调增调减,那会计上的数据是不用调整的 查看全部回复
12420
开票的时候冲预收账款,是不是没有冲 查看全部回复
579
状态填停业 查看全部回复
647
李可可
24年汇算清缴后发现有2500元管理费用未冲减预付款,是什么意思,是费用少入了么 查看全部回复
492
如何发现需要调整,这个是以前年度损益调整科目结转到未分配利润 查看全部回复
179
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
643
社保公积金基数每年7月调整么?一般是的 查看全部回复
573
是长期股权投资么 查看全部回复
613
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1136
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
820
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
980
你问的是单位企业所得税汇算清缴还是个人所得税汇算清缴? 查看全部回复
499
孙老师
税务局系统提示的吗 查看全部回复
1210
收到的发票有问题,改业务是真实的么,有真实的支出么 查看全部回复
727
杨老师.
你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
867
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
586
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1251
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
528
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1310
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
738
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
440
是政府给的补助么 查看全部回复
977
税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
1188
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
688
查看全部回复
1219
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
1412
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
607
汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
1392
年报里有很多内容 查看全部回复
808
意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
542
实际的业务是什么? 查看全部回复
593
公司清算完成后,公司剩余的款项可以取出来 查看全部回复
1192
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1055
意思是进项没有转出 查看全部回复
1674
一般财务报表年报是根据12月份的报表数据填写 查看全部回复
1518
抱歉,这个我没有操作过。给你转一下其他老师吧。 查看全部回复
1488
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
794
一般是一致的 查看全部回复
983
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
930
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1271
点击我要查询 → 一户式查询 查看全部回复
1326
新的资产负债表里没有待摊费用,待摊费用可以填在其他应收款或预付账款一栏 查看全部回复
1129
王佳丽
您是小型微利企业吗 小型微利可以免填成本表 查看全部回复
存货的收入、发出和结余均按预先制定的计划成本计价,同时另设成本差异科目,登记、分摊、按期结转实际成本与计划成本的差额,期末将发出和结存存货的成本调整为实际成本 查看全部回复
789
正常付出去的仲裁费。会有发票吗?如果是行政政府部门收取的,一般有财政收据的 查看全部回复
763
确认不需要支付的应付账款,转营业外收入,是要交税的 查看全部回复
870
你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
845
可能有差异。汇缴的管理费用=利润表上管理费用+研究费用 查看全部回复
561
一般计入营业外 查看全部回复
684
那你们账上根据审计报告调整了吗 查看全部回复
1161
汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
2359
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1382
真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
1242
正常是先申报年报 查看全部回复
1137
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
1487
执行小企业会计准则。若装修费总共120万元,从22年开始分5年摊。本24年 借:长期待摊费用 120/5*3=72 借:主营业务成本 -72 查看全部回复
818
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载