你好,老师,税务局给了一个个税退税清单,有3名员工已离职现联系不到,税务局让我们给这3名员工做集中个税汇算清缴退税,我这会在操作过程中发现有两名员工去年只在我们公司工作1个月不存在退税,可能是那两名员工去年还在别家公司任职出现的个税退税金额,这种情况我在操作集中退税时怎么办#建筑工程#
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a为真实开票操作人,用的b的开票人信息,此公司有虚开发票的行为,如果税务局查到,请问是a的责任还是b的这人&oq=a为真实开票操作人,用的b的开票人信息,此公司有虚开发票的行为,如果税务局查到,请问是a的责任还是b的责任#出纳#
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减免税总额的数据是看税务所属期202401-202412,还是202401-202402实际缴纳发生在该期间的减免。 比如: 1.小规模企业,23年4季度税费是24年1月开始申报缴纳,假设申报过程中发生2000减免,那这一笔2000能算202401-202412期间的减免税额吗? 2.4-5月进行23年汇算清缴,产生研发费用加计扣除减免,假设减免金额是10w*25%*20%=0.5w。那这一笔也算在202401-202412期间的减免税额吗?#高新企业#
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你好,我想请教一下,我是新创的公司,本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?如果不认证需要去电子税务税务局进行不认证的勾选操作吗? 另外,账务处理该怎么做呢? 是借记应交税费——应交增值税——进项税额,还是借记应交税费——待认证进项税额?#商业#
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被税务局列入风险疑点事项清单,疑点为软件企业销售收入与成本投入明显不符:软件企业销售收入与成本投入明显不符,销售收入基本都开具了增值税专用发票,缴纳个税人员少,存在利用即征即退政策对外虚开发票风险。请问这该怎么调整?#其他行业#
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老师您好,我们公司租了我外婆的房子,20年去税务局代开了发票,但是21年到24年都没有开发票,现在税务局老师打电话过来了,请问解决的办法有没有呢?是要我外婆去代开发票吗 要交土地使用税和房产税还有其他税种吗?要交多少呢#房地产#
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公司2023年度审计的时候,审计调整一笔凭证,借交易性金融资产18万 贷公允价值变动损益 18万 审计给的理由是,银行理财虽然2024年到期,但是在2023年的时候已经产生收益了,。那么现在2024年第一季度已经实际到账了,我应该怎么调整这部分收益呢?会计分录应该怎么做?#其他行业#
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租房发票税务局代开了一年, 记:预付账款(一年金额) 贷:应付账款(一年金额) 每月缴纳房租时 借:应付账款(月租金) 贷:银行存款(月租金) 借:管理费用-福利费(月租金) 贷:预付账款(月租金) 现在半路不租了,全年发票未退回, 剩下的预付账款和应付账款怎么操作?#高新企业#
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您好,企业注销时,申报年度企业汇算清缴,可结转弥补亏损金额有3万多,需要补税吗?未分配利润是负数,借款股东40万已无法偿还,转入营业外收入后,报表的利润总额就变为正数,申报季度企业所得税时,还需要预缴税款吗?#房地产#
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去年采购了一台固定资产,合同签订分期付款的方式,并在付款后开具当期发票,第一期在今年支付的,那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?计税金额按多少算呀~分期共计36个月,按季度支付。#服务业#
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出口方式是CIF,那开发票换算成人民币,应该是97818.4-运费2650-保费107=95061.4X汇率吗 发票备注是FOB,销售总额:95061.4$还是应该是CIF,销售总额:97818.4$ 最后就是税务局退税的金额应该填fob价还是cif价啊#房地产#
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本单位小规模,23年弥补以前年度亏损有40万,现收到投资其他公司的股东分红100万,那家公司已交过企业所得税。第二季度利润24万,请问第二季度本单位还能弥补以前年度亏损吗?需要交企业所得税吗?#房地产#
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我们公司第一季度营业收入总额是:729077.45 增值税申报表自带出来专票不含税销售额是:92352.3 其他发票不含税销售额:145034.82 那剩下不开票的营业收入我该怎么算 #出纳#
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我们公司是驾校,小规模纳税人,第一季度给学员开票金额是80667.36元(不含税),我在电子税务局里面看到老板有销售二手车,开的发票没有税率只有金额,这种的话增值税申报表应该怎么填#服务业#
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印花税怎么交?公司23年12月签的合同,当时只给了一半合同款,我直接按二十万款项申报,减半之后交了60的印花税,当初是不是应该按四十万申报,现在是联系税务局更正申报还是加报个20万的,目前那一份合同款项全打完了,现在四月有个补充协议,总价变成了60万,一期十万,目前支付了五期#服务业#
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老师,你好我想请问下2023年12月公司暂估了一笔成本,现在2024年第一季度成本发票才陆续回来,我应该如何做账务处理呢?还有老师顺便帮我看下我去年12月份做的暂估成本的分录对不对呢?我们是做企业咨询服务的公司#服务业#
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