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王苗苗老师
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1773
汇算什么 查看全部回复
1057
patience
收到 查看全部回复
1836
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2084
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3017
孙老师
你好,补做一笔计提的分录就可以 查看全部回复
3728
你好,需要做冲回处理 查看全部回复
2298
许老师
总体上账务处理没错,不用调整 查看全部回复
2101
之前年度的没法调整了,2023年开始正常计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1927
把少计提部分补上 查看全部回复
2442
杨老师
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4625
小妮老师
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4439
高老师
补提 查看全部回复
2157
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2241
清岚
意思是上个月个人部分公积金没有从工资里面扣除,而是给员工发放了是吧 查看全部回复
3537
以前年度损益调整,如果想要税前扣除,可以做专项申报追溯至2021年扣除(在223年汇算22年的时候追溯) 查看全部回复
6911
甘老师
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3189
个税多扣了员工的,在今年的工资表里面少扣对应的款项即可 查看全部回复
4066
按照2020年实际支出数据,包含科目记错调整的 查看全部回复
3530
大宁老师
次年在汇算清缴以后发放的嘛? 查看全部回复
7839
厚积薄发
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9125
Annina老师
冲减计提,借费用,dai应付职工薪酬(借dai红字) 查看全部回复
3849
小小
3月份发放2月份工资不对吗? 查看全部回复
5179
tammy老师
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5437
谭老师
是今年的社保吗 查看全部回复
3860
易老师
没啥好办法 查看全部回复
4005
同学,咱们平台目前主要是实操类答疑,考证、理论性问题暂不处理,还请您谅解! 查看全部回复
3872
不用调整 查看全部回复
3321
当时借:银行,dai:应收的吗? 查看全部回复
3653
要调整 查看全部回复
4004
个税需要更正申报 查看全部回复
3938
多计提的冲回,多发放的要么收回要么从下月工资中扣除 查看全部回复
3255
筱粒老师
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
7930
冲减到发现的当期 查看全部回复
2937
小福老师
这个月可以把上月的冲销掉重新计提哈 查看全部回复
如果1-4月的个税由公司承担的话可以入到营业外支出哈 查看全部回复
3593
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3982
需要更正申报和调整账 查看全部回复
6443
你好 查看全部回复
11542
小黑
发放借应付职工薪酬 dai银行存款 汇算不用调整 查看全部回复
4536
您好,不需要 查看全部回复
4797
账号正在注销中
为啥你2020.12月的工资要在1月份计提呢? 查看全部回复
9027
李伟老师
给您举个例子:比如全年工资累计计提100000,在汇算清缴前实际支出80000,那就需要20000如下图 查看全部回复
12705
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
1030
李可可
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
942
工资总额是税前工资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代 缴的房费、个人所得税、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个 人缴纳部分等全部计入工资总额 因此,在计算残疾人就业保障金时,涉及到的工资总额是税前工 资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、个人所得税、 水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等全部计入的 工资总额。 查看全部回复
856
杨老师.
看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
612
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1240
wam
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1244
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1100
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
821
任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
652
颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1317
andy老师
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1261
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
938
Harry老师
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1212
安叔老师
可以的 查看全部回复
1454
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1473
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1341
3月份支付的么 查看全部回复
1188
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1640
账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
811
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1380
西贝老师
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1604
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1447
生产成本结转到库存商品了么,商品有出售么 查看全部回复
807
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2030
不计提 查看全部回复
1147
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1642
需要 查看全部回复
1284
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1443
一个是变相降薪,浮动的绩效工资不一定能全额拿到 查看全部回复
599
转到营业外支出 查看全部回复
1537
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
932
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1171
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
1325
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
925
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1259
秦枫老师
有的 查看全部回复
718
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1786
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
731
是的 查看全部回复
1395
1925
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1408
李凤
1619
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1018
比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
1603
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1402
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1917
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2018
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1550
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1310
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2222
查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
979
税务师晓雨
不是的 查看全部回复
1861
教育行业么 查看全部回复
1034
是什么会计制度 查看全部回复
1633
多计提工资,涉及以前年度损益 借应付职工薪酬-工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1756
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1674
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