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安叔老师
你是收款人还是出票人 查看全部回复
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杨老师.
没有材料吗 查看全部回复
1112
是的 查看全部回复
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王苗苗老师
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
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孙老师
你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
506
记到营业外支出 查看全部回复
674
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
如果是长期使用的话记到固定资产 查看全部回复
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公司是代华贸易么 查看全部回复
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李可可
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
468
哈哈老师
借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
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执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
392
andy老师
你们是收款还是付款/ 查看全部回复
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借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
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李伟老师
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
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同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
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吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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哪一笔的业务 查看全部回复
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这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
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非盈利组织是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
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你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
431
1225
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
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您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
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申报数据你们改不改? 查看全部回复
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什么款项呢 查看全部回复
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购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1381
李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1309
税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
602
wam
是说抵债? 查看全部回复
880
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
1082
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1379
期末有余额,没结转过去 查看全部回复
822
是采用的什么会计制度 查看全部回复
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计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
1414
产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1025
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
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在计算住宅项目中商铺部分的盈亏平衡点时,通常需要考虑住宅部分的销售情况。因为商铺的盈利能力可能会受到住宅项目整体销售情况的影响。 查看全部回复
819
丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
784
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
533
需要的 查看全部回复
1349
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
527
是生产企业么 查看全部回复
659
如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
844
木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
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专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
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分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
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借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
927
你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
这个是融资租赁 查看全部回复
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损益类什么错误呢 查看全部回复
733
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1210
原材料有真实的采购么 查看全部回复
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1433
自己做的产成品的成本表 查看全部回复
1226
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1292
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
890
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1073
下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
1248
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1014
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1130
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1374
员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
1246
意思是跨年调整 查看全部回复
985
一次性支付全年的话费 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 然后每月摊销 借:管理费用-通信费/话费 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
1307
跨年调账 查看全部回复
1512
收到停车费的发票还是款项/ 查看全部回复
1055
858
冲减原来的工会经费,借 银行存款 借 管理费用-工会经费 负数 查看全部回复
1086
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1037
没有发生资产损失扣除项目,一般是不用填的。但是有特殊情况,会计盈利,税务亏损,比如会计计提了减值(税务不认),这种最后处置就容易出现会计上是收益,税务上处置是损失的情况。 查看全部回复
1449
可以,没有影响 查看全部回复
1076
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1305
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1415
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1321
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
可以在本期补计提 查看全部回复
1304
成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
787
借管理费用%销售费用累计折旧 dai累计折旧 查看全部回复
1375
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
499
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
903
借:长期股权投资等 dai:银行存款40 查看全部回复
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存入款项的用途有备注投资款么 查看全部回复
1177
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1558
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1181
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
这个单从流水看不出来,需要你确定业务 查看全部回复
926
是短期租赁么 查看全部回复
1263
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
1134
职工保险报销,是保险公司包给职工的么 查看全部回复
776
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1372
为什么要转给个人呢 查看全部回复
1337
从生产成本里面结转到管理费用-停工损失 查看全部回复
1406
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1631
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