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哈哈老师
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3600
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3654
andy老师
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4158
不需要计提,只是计提一下方便以后查询 查看全部回复
5252
悠悠老师
对的 查看全部回复
4206
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3812
venus老师
可以先计提,借管理费用——房租 dai:预付账款 查看全部回复
3992
李伟老师
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4286
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5200
夏老师
借:税金及附加 dai:应交税费——地方水利建设基金 实际交纳时: 借:应交税费——地方水利建设基金 dai:银行存款 查看全部回复
4006
Annina老师
是的 查看全部回复
4531
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3503
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4416
Alice老师
您好,建议入固定资产,按5年计提折旧 查看全部回复
5316
公司给员工租房是的 查看全部回复
3506
Afei老师
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3971
税务师晓雨
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3759
大宁老师
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3523
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
高老师
你好,你参照这个操作 查看全部回复
3054
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5058
你好,利息是每月计提按季支付,借了多少本金到期偿还多少本金,哪里不明白 查看全部回复
3269
去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
4659
王苗苗老师
如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
4211
企业收到退还的个税手续费时: 借:银行存款 dai:其他收益 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4597
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4165
借固定资产dai银行存款 查看全部回复
5386
你好,可以红冲错误的计提分录,再按正确的计提。也可以补提 查看全部回复
4389
借管理费用-工会经费,dai应付职工薪酬-工会经费,借应付职工薪酬-工会经费,dai银行存款 查看全部回复
4776
可以 查看全部回复
3468
你好,这是发放工资分录 查看全部回复
3819
可以是可以,但是最好是计提一下,以后方便查询 查看全部回复
3595
可以不计提 查看全部回复
4576
你好,多计提所得税,红冲就好。会计科目及方向与计提分录一致,多计提的用负数表示 查看全部回复
6722
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4807
小黑
你608是退税 查看全部回复
5433
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5902
5955
不行,必须通过以前年度损益调整,小企业会计准则除外 查看全部回复
6500
照常计提,但是这个月没发工资就先做零申报,等两个月一起发了一起申报了。 查看全部回复
5398
你好,请问是什么减免? 查看全部回复
5052
留底税额不需要单独做账 查看全部回复
6010
你是什么类型企业?一般企业把租货费单独设置二级科目租赁费或车辆使用费反映。一级科目视企业使用部门,放管理费用或销售费用。 查看全部回复
4888
减免了就不需要再计提了只需要计提城建税就行 查看全部回复
5998
借:固定资产 借:管理费用-办公费(负数) 计提折旧的时候 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
13020
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
6892
七七
做了缴纳部分那银行不就对不上了,计提部分可以留在下个月在用 查看全部回复
5355
李钢老师
你好,你公司给云账户付款,账务处理需要看收到发票的内容,一般情况下都开服务费。借:管理费用——服务费,dai:银行存款。云账户给兼职医生发劳务费,与你企业没关系,不做账务处理。 查看全部回复
7533
借:管理费用/销售费用-福利费 dai:库存商品 查看全部回复
4455
小月老师
你三月份的工资和二月份一样吗 查看全部回复
6561
账号正在注销中
涉及到损益科目需要结转至本年利润。 借:本年利润 dai:所得税费用—应交企业所得税 查看全部回复
5400
并入工资申报个税,比如个人税后工资8000,交税500,申报8500 查看全部回复
6993
借:研发支出 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
11106
差额部分冲减管理费用 查看全部回复
7110
这样不是很清晰 查看全部回复
7182
权责发生制要求当月个工资费用,当月计提,下月发放,内账当月计提成本费用更准确 查看全部回复
6696
先转入固定资产清理科目中转:借:固定资产清理,累计折旧dai:固定资产(原值)2、借:周转材料,dai:固定资产清理 查看全部回复
12573
是的,缴纳后借:应付税费-应交所得税,dai:银行存款 查看全部回复
9241
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7829
多计提的部分金额大吗? 查看全部回复
9780
秦枫老师
我可以理解为 :4月 认证平台抵扣了招待费进项, 但是做账没做进项! 查看全部回复
818
更正申报 查看全部回复
609
开具了普票确认收入和成本 查看全部回复
862
杨老师.
599
工资是属于当期的当月计提,可以下月发放 查看全部回复
711
补计提利息收入 借:应收利息 dai:利润分配(2022-2023年的利息收入金额) 查看全部回复
1052
一般是个人的话计入其他应付款 查看全部回复
917
借管理费用差旅费 dai银行存款/库存现金 查看全部回复
978
李可可
嗯,请问打湿货物损失是多少 查看全部回复
218
tammy老师
销项大于进项的时候 借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 dai:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 应交增值税—转出未交增值税30 查看全部回复
830
贴现,是取得银行存款么 查看全部回复
778
计提的多且不再发放的话,就红冲借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬负数 查看全部回复
1267
分情况,如果是销售货物的属于经营所得,不用代扣代缴个税;劳务报酬的话需要代扣代缴(需要申报,没有税金) 查看全部回复
1220
收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
1226
借:无形资产-土地使用权-耕地占用税 dai:应交税费-应交耕地占用税 查看全部回复
925
你把固定资产处置掉 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 出售固定资产 借:银行存款或者其他应收款 dai:固定资产清理 应交税费-应交增值税 固定资产清理的差额倒挤到营业外收支中(具体看你是处置收入还是损失) 查看全部回复
771
安叔老师
你汇算清缴调整了该笔成本么,发票在汇算清缴前收到的么,发票额和账上成本一致么 查看全部回复
1101
借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
509
你这个资产是负的,先重分类 查看全部回复
1045
颜老师
您好,是这么做账的 查看全部回复
1111
按原分录冲红就可以了 查看全部回复
1205
意思是投资收益分红不是给的款项,是给的商品 查看全部回复
856
木言
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
765
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
582
孙老师
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
1193
营改增前购买的么 当时可抵扣增值税 查看全部回复
1617
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
1050
你是需要算什么金额,这个凭证上的金额都是来源于发票或者税票 查看全部回复
1229
是的,多扣了一个月 查看全部回复
657
买入债权时: 借:债权投资 dai:银行存款 收到款项时: 借:银行存款 dai:债权投资 dai:投资收益(差额,如有) 查看全部回复
590
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
844
你们是什么类型的企业? 查看全部回复
865
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
663
这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
1130
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
706
社保少计提,可以补计提的 查看全部回复
1026
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
909
云峰老师
你好同学,这是利用B的账户来过账。对于B是不太好的 如果想要抹平,要有对应的抹平协议 查看全部回复
1207
你是收款人还是出票人 查看全部回复
没有材料吗 查看全部回复
1175
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