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哈哈老师
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
488
杨老师.
一般就写余额是由什么业务产生的,比方存货就写其中原材料多少,产成品多少,在产品多少这样 查看全部回复
474
李可可
收到的发票有问题,改业务是真实的么,有真实的支出么 查看全部回复
727
王苗苗老师
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
991
你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
849
调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
1018
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
559
wam
计入工程的项目成本 查看全部回复
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开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
1090
意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
303
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
861
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1242
税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
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但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
989
你们之前是怎么记账的? 查看全部回复
1446
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1118
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1193
andy老师
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1517
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1310
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
你们支付的还是收到的? 查看全部回复
682
做账软件是不是也要增加一般户,是的 查看全部回复
1208
你们支付的这个模具费用是使用费吗? 查看全部回复
874
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
419
现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
440
COCO老师
工资进哪个科目的 查看全部回复
1313
什么税费 查看全部回复
1017
税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
1161
吴萌老师
这笔研学服务费可以计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。 如果公司的主要业务就是组织学生研学活动,那么支付的这笔费用与主营业务直接相关,可计入主营业务成本;如果研学活动只是公司业务的一部分或偶尔发生的,则可以计入其他业务成本。 查看全部回复
1083
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
1025
夏老师
查看全部回复
1210
tammy老师
属于非正常损失就要进项税转出 查看全部回复
374
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1361
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
1403
税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
1689
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
589
汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
1392
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
565
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1192
意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
542
李伟老师
实际的业务是什么? 查看全部回复
566
找不到票了,没有税前扣除证明 查看全部回复
755
管理费用/销售费用-电话费或者通讯费 查看全部回复
1317
管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
733
公司清算完成后,公司剩余的款项可以取出来 查看全部回复
意思是进项没有转出 查看全部回复
1629
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1301
可以不用账务处理 查看全部回复
1085
可以,没有影响 查看全部回复
1076
具体的入账科目需要根据业务内容来判断 查看全部回复
1304
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
燕子老师
你好 查看全部回复
956
在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
752
李凤
代收代付? 查看全部回复
719
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
903
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
是仅用于这个项目(工程施工),还是属于你们公司的物资,项目结束后拿走(固定资产) 查看全部回复
1137
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1172
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
697
如果金额较小的话 查看全部回复
1346
存货的收入、发出和结余均按预先制定的计划成本计价,同时另设成本差异科目,登记、分摊、按期结转实际成本与计划成本的差额,期末将发出和结存存货的成本调整为实际成本 查看全部回复
735
应该属于业务招待费,用户就是你的客户 查看全部回复
1584
设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
918
一般是直接计入费用了 查看全部回复
1399
需要年报调整?不一定都需要调整的 查看全部回复
1332
分公司是独立核算么 查看全部回复
1070
这个运输费是采购原料发生的还是什么 查看全部回复
896
可以重新添加一个 查看全部回复
1168
管理费用-快递费/运费 如果是业务部门发生的话 销售费用 查看全部回复
965
根据使用用途记到销售费用/管理费用-办公费 查看全部回复
1345
安叔老师
涉及以前的用以前年度损益调整科目 后面转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1510
汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
2323
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1382
真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
1233
没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
1349
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1468
执行小企业会计准则。若装修费总共120万元,从22年开始分5年摊。本24年 借:长期待摊费用 120/5*3=72 借:主营业务成本 -72 查看全部回复
809
你们是生产企业、 查看全部回复
1127
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1555
跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
1150
维修费进主营业务收入 查看全部回复
714
为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
1110
应付账款 查看全部回复
1509
任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
670
就差异金额调整应交税费一进项与存货 查看全部回复
977
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1162
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
易老师
营业外收入 查看全部回复
1321
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
955
新会计准则已不再使用营业费用科目,改为销售费用科目。 查看全部回复
1241
应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
1037
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1410
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
1040
不用了 查看全部回复
1514
对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
1220
一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面 查看全部回复
948
如果对讲机是长期使用,使用期限超过一年以上的话,可以记到长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
853
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