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哈哈老师
您好,既然之前一直没有发放工资,但是一直个税申报了,那就说明账上挂着这个员工的应付职工薪酬,那既然这样发放的时候直接付了就行了。 查看全部回复
8127
andy老师
您好,汇算清缴主要是针对企业所得税的,印花税通常是按次或者按期(比如:按月或者按季度征收)这个是需要在平时申报的 查看全部回复
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税务师晓雨
在当期计提和缴纳就行 查看全部回复
10377
李伟老师
是的,缴纳后借:应付税费-应交所得税,dai:银行存款 查看全部回复
9178
王苗苗老师
亲,印花税是一种行为税,一般是根据合同上的金额进行计算缴纳印花税的呢,如果没有合同有的税务局会不需要进行缴纳印花税的呢,但是有的税务局会进行核定缴纳印花税的呢。有的是按照你们的收入*2*70%来进行核定的呢 查看全部回复
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减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1353
吴萌老师
需要填写“应税凭证数量”: 逐份填写应税凭证时填1; 合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
946
李凤
可以更正缴费基数 查看全部回复
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核定的季度申报的话,一般是季度的结束次月的15号之前,有节假日有可能会顺延 查看全部回复
819
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
524
李可可
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
648
不想退可以申请抵税 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
863
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
996
杨老师.
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
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可以,没有影响 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1269
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1388
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1537
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
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借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1270
意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
973
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
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老师好,请问我们公司没有给员工缴纳公积金,是员工自己在缴纳,那我们申报个税要填上去嘛,要填的,个人承担的部分要填的 查看全部回复
1123
安叔老师
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1069
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
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印花税一般是按照签订合同时间来申报 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
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打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1683
tammy老师
不需要 查看全部回复
2087
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1474
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2030
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1351
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1642
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1242
土地使用税和出不出租没有关系 查看全部回复
1855
曹老师CPA
是的,按照立合同当天合同金额交印花税 查看全部回复
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通过个人app自主申报 查看全部回复
1762
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
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dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
953
同学你好,你是小规模吗 查看全部回复
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收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1437
去年的税金不填在今年上 查看全部回复
1003
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
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意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
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1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1342
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
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意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
1007
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1308
收到 查看全部回复
1943
去年入账了么 查看全部回复
697
杨英芝老师
印花税的计税基数一直都是合同金额 查看全部回复
1670
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1850
同学你好,和合同类型是一致的 查看全部回复
1579
云峰老师
你好同学,咱们是培训业务吗 查看全部回复
846
wam
从印花税法的规定来看,签订合同的单位是纳税人。从签订的合同主体来看,就当是母公司,但后期有一个三方协议,相当于是合同变更,就当是子公司。故建议与税务局沟通下 查看全部回复
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是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
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教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1503
需要的 查看全部回复
1375
patience
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1402
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1306
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1675
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1550
同学你好,终止劳动合同之前的社保费是需要补足的哈 查看全部回复
1137
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
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借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
1064
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1682
不是的 查看全部回复
1861
杨老师
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1915
有在印花税的征税范围内的业务也是需要纳税申报的 查看全部回复
1380
是实收资本么 查看全部回复
1207
按照股权转让财产所得的20%交纳个税 万分之五的印花税 查看全部回复
印花税有征税范围的,如果在征税范围就需要申报,还有就是看税种上有没有印花税的核定,如果有的话,是需要按期申报的 查看全部回复
1523
正常是需要的 查看全部回复
1782
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1692
交过税款了吗? 查看全部回复
1362
你上年度少计提了,那你补计提就好 查看全部回复
977
印花税一般不需要计提的 查看全部回复
1621
稍等 查看全部回复
1394
秦枫老师
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1699
400是这个月发放的,这个月的收入的申报期是下个月 查看全部回复
1146
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1140
计提社保,借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1814
注销分公司,总公司要取消分公司信息 查看全部回复
1775
如果金额不大,就在24年调整,将多计提的直接在24年红冲 查看全部回复
1880
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
911
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1070
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
939
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1291
你说的本月是几月 查看全部回复
2470
24年2月发放,24年3月申报缴纳个税 查看全部回复
1051
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1674
24年2月发放,3月申报所属期2月的个税 查看全部回复
1937
2801
你好同学,哪个月份开始负担社保就哪月计提。 一般是当月缴纳当月社保。这是普遍的缴纳的规则 查看全部回复
1496
我要办税—税费申报及缴纳-税费缴纳查询一下 查看全部回复
涉及以前年度的费用未入账,可以补记入账,可以更正申报的 查看全部回复
1374
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