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杨老师
已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
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王苗苗老师
实物盘点 查看全部回复
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老板花钱80万买了下来,是老板为了取得公司股权支付了原股东80万,这笔款没到公司账上。 查看全部回复
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李伟老师
这种只有根据原始单据查账 纠错 调账 查看全部回复
2131
wam
客户入住后给的,计入客房成本! 查看全部回复
3822
许老师
你好,可以直接计入客房成本的 查看全部回复
3323
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
1669
高老师
如果是一般纳税人且是专票需要进项转出 借待处理财产损溢—待处理流动资产损溢 dai原材料等科目 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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想要反映已经付掉的款就需要反映之前的入库明细 查看全部回复
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tammy老师
上个月就是原材料少盘了这么多钱,是不是?这个月盘点的时候就把这个原材料盘盈这么多钱回来 查看全部回复
3405
Yan
负债类,dai方登记期初数 查看全部回复
3832
清岚
可以选择一种成本核算方法在完工品和在产品之间对费用进行分配 查看全部回复
4823
张瑞峰
1.现金溢余的会计处理。发现溢余时,按溢余金额借记“库存现金”,dai记“待处理财产损益”。查明原因后,应分情况处理:属于应支付给有关人员或单位的,记入“其他应付款”科目,属于无法查明原因的,经批准后记入“营业外收入”科目。2.现金短缺的会计处理。发现现金短缺时,按短缺金额借记“待处理财产损益”,dai记“库存现金”。查明原因后,应分情况处理:属于应由责任人或保险公司赔偿的部分记入“其他应收款”科目,属于无法查明的其他原因,根据管理权限批准后记入“管理费用”科目。 查看全部回复
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账号正在注销中
把之前的账补上吧 查看全部回复
5976
哈哈老师
购买的时候,借:原材料,dai:现金等,领用的时候,借:主营业务成本,dai:原材料 查看全部回复
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杨老师.
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
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视同销售 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
518
andy老师
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
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挂其他应付款款 查看全部回复
961
盈亏计入投资收益 查看全部回复
1162
孙老师
你好同学,请问是办公区域使用的电表吗? 价值多少? 查看全部回复
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采用的什么会计制度 查看全部回复
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李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
540
退件退款了吗 查看全部回复
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借:银行存款 (收到的钱) 财务费用(折扣) dai:应收账款 查看全部回复
663
李可可
租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
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是公司账户收到20元的变更费么 查看全部回复
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收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
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计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
770
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
899
夏老师
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
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-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
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做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
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库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
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这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
1127
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
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是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
600
按实际支出入账 查看全部回复
500
用卖出价 查看全部回复
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借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
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是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
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可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
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虚拟账户具体是指什么 查看全部回复
1003
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
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你这个是什么发票? 查看全部回复
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你们收到还是开出? 查看全部回复
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参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
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A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
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你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
看你原来质保金做的科目是什么,如果是其他应付的话(一般都是其他应付) 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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收款 借:银行存款 dai:应收账款 退款 dai:应收账款 负数 dai:银行存款 查看全部回复
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相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
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记到待摊费用里面 查看全部回复
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公司收到的现金存到银行 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
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收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
确认不再开票做未开票收入 摘要:不开票收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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接着 查看全部回复
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跨月了么 查看全部回复
1294
开发票,做固定资产清理 查看全部回复
1030
借其他货币资金 dai营业收入 借银行存款 dai其他货币资金 查看全部回复
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这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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为什么只有成本没有对应收入呢 查看全部回复
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要不要对方开发票?要 查看全部回复
1237
你是购买方还是销售方? 查看全部回复
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是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
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你是销售方还是购买方 查看全部回复
731
燕子老师
记入应付职工薪酬 查看全部回复
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无偿的红包收入记到营业外收入 查看全部回复
1449
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
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公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1001
易老师
你收到的时候怎么做的分录,那个分录做红字分录就可以 查看全部回复
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1347
可以不用计提 查看全部回复
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如果不出售也不赠送客户而是选择研发自留使用,不做会计处理 查看全部回复
1007
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
545
经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
786
拆迁?偿款有对这些的补偿? 查看全部回复
1222
有风险的,财务负责人要对公司业务负责,如果公司出现违规违法的行为,财务负责人需要承担相应的责任 查看全部回复
1456
意思是进项没有转出 查看全部回复
1629
先计提借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 支付,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1562
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1301
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1419
可以,没有影响 查看全部回复
1049
没有报销,怎么取得发票的 查看全部回复
1155
以什么名义给他们购买这些 查看全部回复
626
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
1046
收到的银行季度结息怎么做账,要分情况的 查看全部回复
858
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1150
该人员没有毕业的,计入劳务费,这个补贴的受益人是公司,公司收到时计入其他收益。 查看全部回复
970
建议入待摊费用 查看全部回复
855
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
1025
接受现金或银行存款时: 借记“银行存款(现金)”科目。 dai记“营业外收入--捐赠利得”科目。 查看全部回复
661
旧设备折旧计提完了么 查看全部回复
804
代收代付? 查看全部回复
你们之前的手续费是怎么记账的 查看全部回复
1024
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1196
不是很正规,但可以解释,我个人觉得问题不大,审批属于公司内部文件,税务重点看发票 查看全部回复
1557
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