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杨老师
是的 查看全部回复
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李可可
你的意思是本年度季报时还填么,不用 查看全部回复
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曹老师CPA
需要填的亲,税法按直线法计提折旧,会计上多计提的折旧需要纳税调增 查看全部回复
804
andy老师
当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1641
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1915
王苗苗老师
那资产折旧、摊销那张表还要填写吗,要填的 查看全部回复
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没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5889
tammy老师
购进的固定资产有没有进项认证抵扣? 查看全部回复
1568
哈哈老师
不动产不行,其他的固定资产可以 查看全部回复
3379
patience
是一般纳税人么,固定资产进项税是否可以一次性抵扣?可以一次性抵扣增值税,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣,没有时间限制 查看全部回复
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正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
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税务师晓雨
申报可以这样写 查看全部回复
2620
李伟老师
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3127
孙老师
正常计提折旧的,不用填这个表 查看全部回复
2315
折旧摊销表,税法规定可以加速折旧,你就按多少去填写就好了,但是会计上要按税法的年限去计提折旧摊销 查看全部回复
1830
冲掉的固定资产? 查看全部回复
5179
清岚
可以转让 查看全部回复
2700
甘老师
可以凭借合同和支付凭证等入固定资产。 查看全部回复
3021
席俊义
折旧完的汽车抵扣了1.5万,相当于固定资产清理,1.5需要缴纳增值税,会计处理差额进入资产处置损益。 查看全部回复
3291
2846
为什么会出现负数呢? 查看全部回复
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你的意思是税务申报按正确的报,财务账这个月再更正? 查看全部回复
9335
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4184
安叔老师
需要折旧,不需要调增,如果折旧期限小于税务折旧期限汇算清缴时需要调增 查看全部回复
3689
小小
如果法人不需要票,你可以开出来发票不交给法人 查看全部回复
2777
不能找回当时的发票? 查看全部回复
4884
木言
如果当月就这么两笔业务就是这个意思的 查看全部回复
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张瑞峰
对的 查看全部回复
4402
影亦老师
增值税:在收到专用发票当月可以勾选认证抵扣进项,,企业所得税:如果是一次性折旧,当月可以一次性计入成本费用,如果是按期计提折旧,则当月增加次月计提折旧计入成本费用 查看全部回复
4257
张老师
意思是当时这个固定资产没有入帐吗? 查看全部回复
4974
高老师
做帐遵循会计准则,申报按税法规定 查看全部回复
5151
甜甜老师
管理费用或固定资产都可以入,主要看单位财务制度,比如制度规定,金额5000元以上入固定资产,那您都入固定资产 查看全部回复
4547
高荣老师
你好,你的意思是税法允许一次性抵扣120万? 查看全部回复
5769
Annina老师
需要调整,需要更正之前的报表 查看全部回复
16785
如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
1063
夏老师
在申报期内,纳税人在“抵扣勾选确认统计”模块进行申请统计后,系统将锁定当期抵扣勾选操作。纳税人如需调整勾选,可点击“撤销统计”按钮,在撤销成功后系统自动解锁当期抵扣勾选操作。当期税款所属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。 查看全部回复
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抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
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看着是对的,原值不需要等于折旧,因为固定资产还有残值, 查看全部回复
1162
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
394
一般是包含当月的 查看全部回复
707
现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
440
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
626
有发票么 查看全部回复
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分公司是独立核算么 查看全部回复
1070
同学,你的问题比较多,具体是想要提问哪一个呢? 查看全部回复
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企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
826
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
718
固定资产购买卡车,实际支付款项知道么 查看全部回复
987
wam
红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
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杨老师.
按照清理前的原值填哈 查看全部回复
1646
需要填报A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表和A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
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这不符合账实相符的原则,不可以的 查看全部回复
621
易老师
可以不勾选, 查看全部回复
934
李凤
固定资产是设备么还是建筑物? 查看全部回复
1180
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1669
固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
1592
固定资产没有计提折旧,也没有提减值,说明前期虚增了利润,股东分红可能也存在多分。没有提折旧和减值的情况下,报废的时候减去收的废品收入,其他都是损失;长期待摊费用账面数是不动的,摊销的时候是进累计摊销,你看看有没有累计摊销数据 查看全部回复
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收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1437
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 查看全部回复
1262
账面固定资产不能随意的处置,一般处置方式有报废或者出售 查看全部回复
1299
吸尘器,电视,一般都是长期使用的,需要登记固定资产台账做折旧表 查看全部回复
1091
2月,3月计提折旧,如果到货安装完成时间跟发票同月就按发票日期 查看全部回复
1087
二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
1444
还有就是进账已抵扣需要转出吗,一般不需要 查看全部回复
1418
杨英芝老师
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
940
是的,如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1662
1150
同学你好,月折旧额= 原价×(1-预计净残值率)/预计使用年限/12 查看全部回复
1085
你们公司执行的什么会计准则呢 查看全部回复
1024
固定资产当月减少当月仍然需要计提折旧,从下月起停止计提折旧。固定资产6-9月更新改造 ,6月计提折旧,7月停止计提折旧 查看全部回复
1441
固定资产更新改造期间,停止计提折旧,达到预定可使用再开始折旧 查看全部回复
1483
固定资产厂房20.21两年忘记了计提折旧怎么弄?可以补计提折旧的 查看全部回复
1157
如果在申报期内的话,可以的 查看全部回复
1013
同学你好,不可以哦,取的24年2月之前的专票不能抵扣的 查看全部回复
1610
不可以 查看全部回复
1190
同学你好,你是有什么问题 查看全部回复
1014
2128
达到预定可使用状态的次月开始折旧 查看全部回复
1258
张
当月增加的固定资产当月不计提折旧 查看全部回复
1581
谭老师
进项转出 查看全部回复
1296
意思是当时就全部直接记到费用了,是么 查看全部回复
1397
Leaf
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2124
秦枫老师
购买车辆需要缴纳车辆购置税,如果电车就不需要,车价+车辆购置税计入固定资产成本 服务费 保险费单独计入管理费用 查看全部回复
1618
第 18 栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”:反映按照免、抵、退税办法的规定,由于征税税率与退税税率存在税 率差,在本期应转出的进项税额。 查看全部回复
1821
将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 发生清理费用时: 借:固定资产清理 dai:银行存款、应缴税费等 处置的收入 借:银行存款等相关科目 dai:固定资产清理 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1567
可以补记入账 查看全部回复
1559
可以把桌子和椅子当做一体的入到固定资产,按照整体的去计提折旧 查看全部回复
1328
需要 查看全部回复
1330
云峰老师
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
960
净值??原值减累计折旧 查看全部回复
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1704
固定资产的进项税分期抵扣怎么操作呢 回复:目前没有固定资产分期抵扣的政策了,之前说的那个40%.60%分别抵扣进项税的政策已经不适用了 查看全部回复
1780
那么取得的进项税需要分两年60% 40%抵扣吗?不需要 查看全部回复
1284
主要看你想不想放在22年抵扣?因为这个费用要追溯到当年去扣除, 查看全部回复
“账载折旧摊销金额”填报纳税人按照文件规定享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产,会计核算的本年资产折旧额、摊销额。 查看全部回复
1251
空调一般是长期使用的,一般使用期限在1年以上,建议计入固定资产,如果之前忘了计提折旧,可以补计提折旧的 查看全部回复
1472
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1425
数电吗 查看全部回复
1688
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