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杨老师.
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
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王苗苗老师
是采用的什么会计制度 查看全部回复
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员工去税务局代开了一张汽车租赁的发票,我公司需要代扣代缴这笔个税吗。看发票上有没有备注 查看全部回复
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andy老师
在你申报的时候有个减免的表 查看全部回复
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产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
546
王佳丽
可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
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汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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李伟老师
同学,你是说房产税,城镇土地使用税吗? 查看全部回复
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企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
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李可可
需要,按照现行个人所得税法和有关政策规定,单位根据国家有关标准,凭出差人员实际发生的交通费、餐费发票作为公司费用予以报销,可以不作为个人所得征收个人所得税。但对于单位以差旅费名义发放的工资性质的津补贴,应纳入工资薪金所得缴纳个人所得税。 查看全部回复
795
哈哈老师
小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
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本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣 查看全部回复
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小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
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存在一些不可以税前扣除的项目 查看全部回复
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请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
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你是说汇算清缴 查看全部回复
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这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
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个人所得税附加扣除在哪申报,在个人所得税APP 查看全部回复
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夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
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外账?账上有计提工资和发放工资,个税是根据实际发放收入申报的 查看全部回复
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安叔老师
登录要导出信息的企业账号,再导出就行 查看全部回复
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借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
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上年在职职工,就是算月度平均数 查看全部回复
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1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
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更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
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税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
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是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
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申报个税工资可以不交社保嘛,按照规定,公司是有给员工缴纳社保的义务的。在实际工作中,很多公司没有给员工缴纳社保,目前这方面没有严查。后期可能有补交社保的风险。 查看全部回复
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十几年前的个税申报记录怎么查?建议到税务大厅查询 查看全部回复
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损益类什么错误呢 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
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连续3个月申报的收入为零,须确认其是否离职。 查看全部回复
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原材料有真实的采购么 查看全部回复
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木言
在汇缴日前未取得暂估发票需要纳税调增 查看全部回复
1428
吴萌老师
有影响。汇算清缴中研发支出的填写是企业享受研发费用加计扣除优惠政策的重要依据。如果本年可享受加计扣除的项目数量没有填写,可能会导致企业无法享受研发费用的加计扣除。 查看全部回复
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公司本身的员工不能给公司开发票 查看全部回复
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可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
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曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
627
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
966
您好,这家企业是2024年成立的,所以不需要做汇算清缴。 查看全部回复
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汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
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可以,但是建议是单独列一列做为个税调整项 查看全部回复
1379
易老师
餐费那个没必要,真实发生的就行,其他的是需要最原始的凭据的,证明业务的完整性,真实性,要不然后期税务查帐也是需要提供的 查看全部回复
960
前面未发放工资已经补齐发放(补齐的要申报个税) 查看全部回复
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先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
1303
意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
596
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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需要填报资产折旧、摊销及纳税调整明细表 查看全部回复
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自然人电子税务局扣缴端 查看全部回复
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员工工伤理赔,账上没入账么 查看全部回复
690
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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您好,具体填报哪里 查看全部回复
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可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
1122
意思是进项没有转出 查看全部回复
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暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
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如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1248
李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1552
可以,没有影响 查看全部回复
1112
按照税法上的规定,就是在实际取得收入时申报个税,确实当期取得了收入,就应该在所属期申报个税 查看全部回复
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意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1338
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
1163
个人淘宝卖家需要缴纳个人所得税吗?需要 查看全部回复
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你看下你的106000弥补亏损表第11行第7列的企业类型是否错误选择了 查看全部回复
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想问一下劳务公司申报个税端口是怎么申报,在自然人电子税务局扣缴端申报 查看全部回复
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如果公司是科技型中小企业的话,是需要填报这个的 查看全部回复
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是捐赠的物品么 查看全部回复
1174
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
830
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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1000-800=200*20%,个人所得税是这么算的。 查看全部回复
739
Harry老师
你好,是的,一般来说当月结算当月工资,需测算个税,下个月个税系统调整为离职非正常。 查看全部回复
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单位为职工个人购买商业性补充养老保险等,在办理投保手续时应作为个人所得税的工资、薪金所得项目,按税法规定缴纳个人所得税 查看全部回复
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你好,外籍人在中国设立公司取得的分红是免税的 查看全部回复
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企业根据生产经营活动的需要租入固定资产支付的租赁费,按照以下方法扣除; (一)以经营租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照租赁期限均匀扣除; (二)以融资租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照规定构成融资租入固定资产价值的部分应当提取折旧费用,分期扣除。 查看全部回复
872
按照账上的收入来填写就可以。 查看全部回复
1357
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1325
扣除项的其他 查看全部回复
1221
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
972
tammy老师
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1155
对,在纳税调整明细表里面,扣除类的其他,账面只填去年摊销的金额, 查看全部回复
1522
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1123
有开通社保账户么 查看全部回复
1269
按照税法规定,当月发放的工资需要在次月申报当月所属期个税时足额申报 查看全部回复
982
包括 查看全部回复
1423
你好,请问具体是什么问题? 查看全部回复
764
广宣费的扣除基数是营业收入 查看全部回复
1396
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1390
确认不需要支付的应付账款,转营业外收入,是要交税的 查看全部回复
897
销售文具不存在免税 查看全部回复
1246
wam
这个按照实际账务申报就可以了,与亏损没有关系 查看全部回复
1384
汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
2368
真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
1251
一般月工资5k以下无需交税,现在个税是累计计算,年累计超过6万就需要交税的 查看全部回复
878
收入不中断但费用中断情况(未享受直接扣除6万元政策) 查看全部回复
970
原则上是发放的次月申报期申报 查看全部回复
1631
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