登录/注册
Annina老师
可以勾选抵扣,之前的把税费调出来 查看全部回复
10503
借材料,进项,dai预付 查看全部回复
7605
哈哈老师
垫付运费的时候 借:其他应收款-供应商 dai:银行存款 借款的时候 借:应付账款 dai:银行存款 其他应收款-供应商 查看全部回复
12159
没票的尽量想办法要票,老板认同可以做账,但是没发票税前不能扣除,对公付款的,让对方开票,前期财务不规范的只有后期慢慢规范 查看全部回复
10044
归老师
赠送实物做视同销售处理进销售费用不开发票,现金返利可开红字发票做销售折让,冲抵货款也做销售折让 在备注栏注明即可 查看全部回复
20448
李伟老师
你好 查看全部回复
7326
等于对方是你们公司开了两张一样的发票是吗? 查看全部回复
6840
您好,是谁购买药品,购买药品的用途是什么 查看全部回复
7839
税务师晓雨
收到进项发票本月认证入库,借:库存商品,应交税费—应交增值税(进项税税额),dai:银行存款, 查看全部回复
7722
您好,电子账整体需要做的就是根据原始票据录入好借dai分录生成凭证,然后系统就会自动生成总账、明细账、科目余额表、凭证汇总表、财务报表,这些就自动生成了,电子账就是替咱们节省了这些计算和登账的过程,电子账的话就是需要一个财务软件,买用友或者金蝶都可以,都是比较成熟的软件。 查看全部回复
7814
andy老师
这个没有时间的要求 查看全部回复
663
王苗苗老师
转账用途可以写货款吗,建议写报销 查看全部回复
839
李可可
可以的 查看全部回复
823
木言
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
585
杨老师.
你签完他们也不少签吗? 查看全部回复
864
税率是13%么 查看全部回复
340
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1246
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
495
您好,具体什么问题 查看全部回复
299
把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
563
视同销售 查看全部回复
691
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
580
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
692
tammy老师
挂其他应付款款 查看全部回复
1069
盈亏计入投资收益 查看全部回复
1216
孙老师
你好同学,请问是办公区域使用的电表吗? 价值多少? 查看全部回复
814
采用的什么会计制度 查看全部回复
921
李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
630
退件退款了吗 查看全部回复
822
什么时候认证的 查看全部回复
305
借:银行存款 (收到的钱) 财务费用(折扣) dai:应收账款 查看全部回复
672
是的 查看全部回复
1031
租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
1126
是公司账户收到20元的变更费么 查看全部回复
490
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
655
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
428
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
夏老师
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
1327
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
771
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
417
做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
710
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
855
这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
1190
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
1099
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
627
按实际支出入账 查看全部回复
527
用卖出价 查看全部回复
891
那月底时服务完成了么 查看全部回复
1136
要看你登录是什么软件了 查看全部回复
568
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
283
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
969
需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
896
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
861
安叔老师
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1242
慢慢的调账,或者太乱的话重新从头开始入账,然后改工商年报和税务 查看全部回复
786
虚拟账户具体是指什么 查看全部回复
1021
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
650
wam
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1193
你这个是什么发票? 查看全部回复
1413
你们收到还是开出? 查看全部回复
1394
参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
1090
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
518
1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
888
看你原来质保金做的科目是什么,如果是其他应付的话(一般都是其他应付) 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
676
抵扣认证发票的时候是不是不用管是不是即征即退,增值税申报的时候才分摊?是的 查看全部回复
1458
收款 借:银行存款 dai:应收账款 退款 dai:应收账款 负数 dai:银行存款 查看全部回复
687
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
547
相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
437
记到待摊费用里面 查看全部回复
1092
公司收到的现金存到银行 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
1372
确认不再开票做未开票收入 摘要:不开票收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1177
燕子老师
借:预付账款-宏达机械200000 dai:银行存款200000 查看全部回复
1404
接着 查看全部回复
跨月了么 查看全部回复
1294
开发票,做固定资产清理 查看全部回复
1039
借其他货币资金 dai营业收入 借银行存款 dai其他货币资金 查看全部回复
1477
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1082
为什么只有成本没有对应收入呢 查看全部回复
664
要不要对方开发票?要 查看全部回复
你是购买方还是销售方? 查看全部回复
1501
是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
537
你是销售方还是购买方 查看全部回复
731
损益类什么错误呢 查看全部回复
733
记入应付职工薪酬 查看全部回复
5280
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1349
无偿的红包收入记到营业外收入 查看全部回复
1467
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
573
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1046
易老师
你收到的时候怎么做的分录,那个分录做红字分录就可以 查看全部回复
1120
子公司记入资本公积除了交印花税,还需要交哪些税呢?不用了 查看全部回复
834
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
784
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1365
可以不用计提 查看全部回复
1119
如果不出售也不赠送客户而是选择研发自留使用,不做会计处理 查看全部回复
1034
找不到票了,没有税前扣除证明 查看全部回复
755
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
572
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载