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杨老师.
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
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李可可
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
890
王苗苗老师
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1014
哈哈老师
您好,这家企业是2024年成立的,所以不需要做汇算清缴。 查看全部回复
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汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
759
安叔老师
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
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先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
1267
意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
542
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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需要填报资产折旧、摊销及纳税调整明细表 查看全部回复
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员工工伤理赔,账上没入账么 查看全部回复
663
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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您好,具体填报哪里 查看全部回复
867
意思是进项没有转出 查看全部回复
1629
andy老师
暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
1193
如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1203
李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1489
可以,没有影响 查看全部回复
1076
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1293
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
1091
抱歉,这个我没有操作过。给你转一下其他老师吧。 查看全部回复
1488
个人淘宝卖家需要缴纳个人所得税吗?需要 查看全部回复
1259
你看下你的106000弥补亏损表第11行第7列的企业类型是否错误选择了 查看全部回复
1234
如果公司是科技型中小企业的话,是需要填报这个的 查看全部回复
958
李伟老师
可以这样操作 查看全部回复
1169
是捐赠的物品么 查看全部回复
1084
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1068
企业根据生产经营活动的需要租入固定资产支付的租赁费,按照以下方法扣除; (一)以经营租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照租赁期限均匀扣除; (二)以融资租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照规定构成融资租入固定资产价值的部分应当提取折旧费用,分期扣除。 查看全部回复
845
按照账上的收入来填写就可以。 查看全部回复
1303
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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扣除项的其他 查看全部回复
1167
先增加经营范围 查看全部回复
1042
怎么是申报过了么 查看全部回复
681
税务师晓雨
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
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对,在纳税调整明细表里面,扣除类的其他,账面只填去年摊销的金额, 查看全部回复
1441
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
按照税法规定,当月发放的工资需要在次月申报当月所属期个税时足额申报 查看全部回复
937
包括 查看全部回复
1387
要看你的实际业务是啥 查看全部回复
1390
你好,请问具体是什么问题? 查看全部回复
737
广宣费的扣除基数是营业收入 查看全部回复
1378
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1372
确认不需要支付的应付账款,转营业外收入,是要交税的 查看全部回复
852
wam
这个按照实际账务申报就可以了,与亏损没有关系 查看全部回复
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汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
2323
真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
1233
可以直接在1月份享受全年6万元,但未享受 查看全部回复
683
企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除; (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
1176
那当期损益里能区分社保公积金部分么,从当期损益里也可以取数 查看全部回复
809
云峰老师
你好同学,是否签订劳动合同 查看全部回复
761
西贝老师
同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
957
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1688
你用2000000-753940.65+10930.36=1256989.71 查看全部回复
834
易老师
没错 查看全部回复
684
你是说的什么项目的个税 查看全部回复
1235
如果确定就无需处理的 查看全部回复
661
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
962
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1162
发放工资的时候 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 支付时 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1148
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
718
一般代扣代缴的个税是包含在工资里的,工资在计提时已经算到费用里了 查看全部回复
961
您好,具体个税的什么问题 查看全部回复
1417
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1323
你们账务如果没问题的话,还是根据实际的数据申报 查看全部回复
823
这个只是一个核实信息,如果你申报的没有问题核实之后点击申报就可以 查看全部回复
1674
去年账上预提了成本 查看全部回复
1279
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
917
如果是你们承担税款的话 借:税金及附加 dai:应交税费-城镇土地使用税 查看全部回复
1187
您好 查看全部回复
1172
不用了 查看全部回复
1514
你账目怎么处理的 查看全部回复
1128
基础信息表 主表 纳税调整明细表 弥补亏损明细表 减免所得优惠表 职工薪酬明细表 查看全部回复
770
你好,基础信息表资产总额是以万元为单位,其他的表格是以元为单位的 查看全部回复
1071
实际上你的工资(包括各项应税补贴)是没有这2000的是吗? 查看全部回复
1295
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
1427
少了300就不需要扣8.59的个税了么 如果是的,就需要返还给员工,同时更正个税申报 查看全部回复
1137
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1343
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
750
林宝辉
现在推广开具数电发票。基本没有纸质发票了 查看全部回复
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这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
714
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765
修改汇算表 查看全部回复
1126
年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
934
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1219
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
956
看你们公司规定付款审核权限在谁 查看全部回复
1530
税务局让我公司自查。是证明取得的进项发票没问题么 查看全部回复
1269
你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
4594
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1121
A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
969
汇算清缴后,是汇算的企业所得税应纳税所得额 查看全部回复
798
暂估分录是什么 查看全部回复
1467
包括个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
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曹老师CPA
分摊比例没填 查看全部回复
1275
自然人扣缴客户端报税的企业 第一步:打开自然人电子税务局(扣缴端),点击【人员信息采集】模块。 第二步:点击【导出】,可选择选中人员或者全部人员,选择“集中申报自动计算名单表”后,点击确定,系统会自动导出一个集中申报自动计算名单表。 第三步:登录自然人电子税务局(网址: https://etax.chinatax.gov.cn),通过个人所得税APP扫码登录(法人、财务或者是授权后的办税人员均可),登录后点击【单位办税】。 第四步:最上方点击“切换”可切换不同企业,选择对应企业后点击左侧【集中申报】-【报表填报】。 第五步:点击【导入】-【名单生成报表】,在“新增导入”中点击“选择文件”,找到刚刚导出的“集中申报自动计算名单表”,选中后点击“打开”。 第六步:点击“导入结果”,可查看导入记录,点击状态下的“全部失败”,可查看失败的人员,移动到最右侧,可查看失败原因。 提示:如果显示“待确认”,表示没有汇算;如果显示“该年度已申报”,表示已汇算。 查看全部回复
1782
公司可以代员工年度个税汇算清缴吗,可以的 查看全部回复
1265
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