调账,怎么处理

行政单位财政资金的利息收入要上缴，但往年一直没上缴，收利息时给记到收入里了，借银行存款，贷其他收入-利息收入，结转之后成负数了，要调账应该怎么处理#其他行业#

浏览：2825

行政单位财政资金的利息收入要上缴，但往年一直没上缴，收利息时给记到收入里了，借银行存款，贷其他收入-利息收入，结转之后成负数了，要调账应该怎么处理#其他行业#

浏览：2437

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

我方公司和政府合作共同出资给第三方公司编一本书，政府出30w，其余是我们公司出，去年政府打了30w到我们公司，然后出纳给开了30w的发票，会计确认为收入记账了，年底审计的时候认为这笔不属于收入，我今年调账调整成预收了，在年度企业汇算清缴的时候按我调账之后的数据申报的，但是现在税局认为这笔钱开了票，就必须确认为收入，不然增值税和企税的收入差距太大，我现在不知道这笔钱在账上改怎么处理了，如果直接改报表的话，数据和账上也不一样了。#出纳#

浏览：3499

老师，我想咨询一个工作上的问题：一个开业 两三年的一般纳税人，公司去年到今年断断续续有请两三个会计，但是都走了。现在遗留下来一些账，有部分是错账，数据就乱了。加上没请到会计，断断续续有好几个会计期没做账，导致现在财务数据全不对。我目前把存货、固定资产盘点完成了，根据实际情况去调整进待处理财产损溢了。我现在还有一些问题不知道怎么处理，比如应付账款有部分因为重复填写、挂错科目、老板不明原因的调账，导致理不出一个真实准确的数据；还有老板贷款给公司用，科目挂错、分开挂，漏记之类的，数据也不准确。现在公司和老板的往#其他行业#

浏览：3166

上月借:购销成本 1508.86 贷：库存商品 1508.86，本月发现应该按照视同销售去处理（业务宣传推广，税率13%），本月要调账，想问问老师怎么处理#服务业#

浏览：2891

你好，老师，关于内账的问题，不涉及税额，是之前20年应收账款销账销错了，导致应收账款比实际的少了，现在要调账，需要怎么处理#其他行业#

浏览：2150

老师您好，未开票收入申报增值税时系统自动出来的比账里的少0.13，税款能对上，然后就申报了，这个怎么处理调账啊。#运输业#

浏览：4403

去年12月份自动扣的10月和11月通讯费，电信没有开发票过来，12月份是直接按照银行回单做借：管理费用 贷：银行存款的。 然后1月份和2月份分别给了我10月和11月的普通发票，发票日期是1月和2月的，那这两张发票拿来我该怎么办，他是今年1月和2月的发票理论上他应该不能作为去年12月份的附件入账，那这两张发票怎么处理，要补做什么账吗，因为已经报了所得税，需要调账吗，具体要怎么调#服务业#

浏览：2936

年底银行余额和账上不一致 账上少入了两笔手续费 已经扎帐了 是直接调账还是可以补入账 应该怎么处理#出纳#

浏览：4289

想问下高新企业开始调账，调整凭证是做到当前月份吗？之前有归集明细错误的地方能更改吗，更改对前两年的纳税申报表怎么处理呢？#高新企业#

浏览：7030

我们实行的是民间非营利的企业制度，有些固定资产之前年度直接走的费用，现在要调账怎么处理呀#其他行业#

浏览：3904

票据贴现公司的账务处理（应该相当于票据中介吧） 主要是做票据贴现 然后挣得是贴现差额 客户就用差额开的发票 （有的没开）但是银行回单经常对不上 这种票据中介的账务该怎么处理呢 还有调账应该怎么调呀 谢谢老师～#商业#

浏览：3508

电子税务局申报表申报自动取数比开票税控系统少4分钱，已经是前期申报了，怎么处理，更正会产生滞纳金嘛？可以不更正直接调账嘛#建筑工程#

浏览：9090

2016年的电脑入了办公费，审计需要我们调账计入固定资产，请问这种账务怎么处理？#其他行业#

浏览：3733

今年汇算清缴还没做，刚刚做了审计，审计调整了几个分录，我现在要怎么调账，是反结帐还是其他方式，反结账的话去年4季度的财务报表已经报了，上报给领导了，那我要怎么处理？#服务业#

浏览：8472

公司要申请高新企业，需要调账，但是以前的账是外账做的，不在软件里，这种情况怎么处理呢#其他行业#

浏览：13003

年底交所得税发现开票开超了，成本费用太低，导致现在报所得税不是小微了。想弥补一下，打算把挂在预付账款上(已付款未开票)的供应商在1月开票抵减企业所得税。当时付款做的账是借:预付账款，贷:银存。请问现在12月的账务怎么处理？发票1月开。还是说不用调账，到时候汇算清缴调减？#建筑工程#

浏览：4911

小规模纳税人2019年减免增值税多做了？ 原分录为借:应交税金-增值税200 贷:营业外收入200 请问2021年调账应该怎么处理？#建筑工程#

浏览：4294

税局说我们有虚开发票，要求调账，怎么处理#工业制造#

浏览：6705

高新调账 怎么处理#高新企业#

浏览：5656