登录/注册
王苗苗老师
1、计提折旧: 借 管理费用,dai 累计折旧2、月末结转成本时:借:净资产——限定性净资产dai:管理费用-折旧费 查看全部回复
8496
李伟老师
您好,目前分录您这边做到哪一步了,买进入账的分录怎么写的 查看全部回复
10045
怎么做账的 查看全部回复
440
杨老师.
收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
1100
安叔老师
总成本就是实际生产产品所耗费的成本 查看全部回复
266
tammy老师
借,固定资产清理 借,累计折旧 dai,固定资产 取得收入 借,银行存款 dai,固定资产清理 dai,应交税费应交增值税销项税 结转收益 借,资产处置损益 dai,固定资产清理 查看全部回复
199
你汇算清缴调整了该笔成本么,发票在汇算清缴前收到的么,发票额和账上成本一致么 查看全部回复
993
借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
419
你这个资产是负的,先重分类 查看全部回复
946
颜老师
您好,是这么做账的 查看全部回复
1012
意思是投资收益分红不是给的款项,是给的商品 查看全部回复
730
孙老师
借:累计折旧 75000 银行存款 26000 dai:固定资产75000 营业外收入26000 查看全部回复
728
andy老师
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
474
秦枫老师
营改增前购买的么 当时可抵扣增值税 查看全部回复
1545
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
960
木言
买入债权时: 借:债权投资 dai:银行存款 收到款项时: 借:银行存款 dai:债权投资 dai:投资收益(差额,如有) 查看全部回复
554
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
799
你们是什么类型的企业? 查看全部回复
820
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
618
李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
661
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
828
云峰老师
你好同学,这是利用B的账户来过账。对于B是不太好的 如果想要抹平,要有对应的抹平协议 查看全部回复
1135
你是收款人还是出票人 查看全部回复
1195
没有材料吗 查看全部回复
1130
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
994
你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
542
记到营业外支出 查看全部回复
701
小企业购置的固定资产取得的进项税额比较大,但是目前销售额很小,勾选的话就会产生留抵,可以有留抵的,留抵几个月一般没有税务风险。 查看全部回复
4988
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
971
如果是长期使用的话记到固定资产 查看全部回复
379
公司是代华贸易么 查看全部回复
949
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
531
哈哈老师
借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
1215
如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
1081
执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
401
你们是收款还是付款/ 查看全部回复
1066
借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
734
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
599
同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
393
你好,请问有残值吗? 查看全部回复
1227
哪一笔的业务 查看全部回复
这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
364
夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1171
你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
是的 查看全部回复
1261
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
991
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
1030
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
595
申报数据你们改不改? 查看全部回复
525
什么款项呢 查看全部回复
781
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1408
李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1309
税务师晓雨
你的这个价格24万和后面的那几个金额的关系是? 查看全部回复
810
wam
是说抵债? 查看全部回复
943
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1005
看着是对的,原值不需要等于折旧,因为固定资产还有残值, 查看全部回复
1189
就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
614
计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
1441
产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1043
出售车辆,需要去二手车交易市场开具二手车交易发票 查看全部回复
1198
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1285
丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
802
需要的 查看全部回复
1376
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
536
如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
671
你好,企业以资产投资就等于是把这个这个资产都卖了一样,肯定按照固定资产清理来操作的。 查看全部回复
1118
王佳丽
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
672
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
412
590
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
583
导出明细账是吗、 查看全部回复
1237
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1020
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1287
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
428
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
1407
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1260
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
936
你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
602
现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
借 固定资产 dai 银行存款等 查看全部回复
1164
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
472
这个是融资租赁 查看全部回复
1112
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1028
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1367
你好同学, 这个要看用途,也可能一对一,也可能是以对多。 查看全部回复
1217
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1319
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
908
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1073
下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
1257
固定资产模块看一下 查看全部回复
1177
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1041
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1166
长期待摊费用 查看全部回复
1373
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1206
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
793
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1410
员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
1255
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载