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夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3443
高老师
如果计提与缴纳不同步,是会有余额的 查看全部回复
3903
西贝老师
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
963
李凤
次月发工资就会有 查看全部回复
837
tammy老师
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2625
安叔老师
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2099
杨老师
你是11月没扣,1月重复扣了2次 查看全部回复
3790
云峰老师
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2496
清岚
如果你的社保当月计提缴纳,应付职工薪酬单位部分是没有余额的 查看全部回复
10276
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4262
小小
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
3606
甘老师
其他应收款-社保个人借方余额表示,公司已缴纳社保,个人部分待从工资里面扣 查看全部回复
10739
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2584
小妮老师
如果是当月发放工资时扣除当月缴纳的月底没有余额,如果是按照工资日期当月支付上个月的会有余额 查看全部回复
6715
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3982
绾绾
发放的是11月的工资,交的社保是12月,是这样吗 查看全部回复
3666
李钢老师
先确定产生余额的原因,为什么要用“其他应收款”? 查看全部回复
15445
李伟老师
借方负数还是dai方负数 查看全部回复
637
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1761
你们是不是还没有发放工资呢 查看全部回复
1434
其他应收 查看全部回复
1774
andy老师
计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
2112
dai方余额是负的吗? 查看全部回复
2522
增加的7元,在缴纳的时候没有挂其他应收款,进了管理费用吗? 查看全部回复
2069
不会的 查看全部回复
2168
王苗苗老师
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2205
patience
建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
3166
1-4月的工资是什么时候发放的 查看全部回复
1959
席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
2706
孙老师
你好,是工资吗 查看全部回复
3423
汇算清缴调增,账务上不用做处理 查看全部回复
3461
wam
正在看 查看全部回复
4967
可以 查看全部回复
1760
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5675
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2528
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2626
做发放工资分录时扣除就好 查看全部回复
3608
是的,因为社保是当月缴纳当月的,工资是当月发放上月的,时间上错后一个月 查看全部回复
2785
同学你好 查看全部回复
2395
社保是当月缴当月的,但工资一般是次月发放,有时间差 查看全部回复
8073
不行 查看全部回复
1746
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
3156
谭老师
对的同学你的理解是正确 查看全部回复
3037
8月份工资里面扣的个人所得税金额 查看全部回复
3131
转到营业外支出 查看全部回复
3318
有余额的话,如果在dai方,说明是负债,需要还款。如果在借方,是资产,要么个人还款或者拿费用票抵。 查看全部回复
4935
稍等,我看下分录 查看全部回复
4191
公司先支付,后从工资中扣除的,一般放在其他应收 查看全部回复
2856
是的,管理费用—社保费这个数是公司承担的社保部分。社保有公司公司承担和个人承担2部分构成 查看全部回复
2638
有缴纳社保么? 查看全部回复
2412
可以的,同学 查看全部回复
2641
个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3160
venus老师
8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,可以计入其他应付款,预算会计不需要做账务处理 借 银行存款 dai 其他应付款 上交的时候 借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
4661
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7756
许老师
借方其他应收社保费是个人部分吗 查看全部回复
5892
上个月份有一部分的增值税已经入账了,3678.57元?是什么意思 查看全部回复
3111
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3207
3468
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2410
付社保款时 借:其他应收款 dai:银行存款 收回来时 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2790
你可以走其他应付款 查看全部回复
4218
执行的是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3521
你分录是正确的 查看全部回复
2893
其他应收款和其他应付款都只是过渡科目 查看全部回复
3504
建议加上 查看全部回复
2460
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3480
计提社保只计提单位部分,如社保合计10,单位7,个人3,那么: 借:管理费用等7 dai:应付职工薪酬—社保7 支付社保 借:应付职工薪酬—社保7 其他应收款3 dai:银行存款10 查看全部回复
3211
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2863
厚积薄发
下个月工资表多扣他一个月的就可以 查看全部回复
3656
如果工资也多计提了,可以 查看全部回复
借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2739
你按这个吧 查看全部回复
3547
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3888
没交,不用做账务处理,交的时候。借应付职工薪酬。dai银行存款。 查看全部回复
3278
冲减以前年度损益 查看全部回复
3274
你个人社保部分记的是什么科目? 查看全部回复
5120
大宁老师
需要 查看全部回复
3762
木言
是的 查看全部回复
2904
可以的 查看全部回复
3032
Amy老师
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
为什么退款,是多缴了还是有什么政策性退款? 查看全部回复
4660
易老师
借管理费用社保借其他应收款社保dai银行存款 查看全部回复
3087
哈哈老师
3922
借方余额是扣员工的扣少了嘛?还是什么? 查看全部回复
7049
Annina老师
成本没有发票的账上可以做成本,所得税汇算调增就好 查看全部回复
5404
一般分录正确的话,交社保时就平了 查看全部回复
3919
可以,也可以统一用一个,二级明细区分 查看全部回复
3713
微尘
10月份工资在十月末计提,11月实际发放时做发放分录,社保当月缴纳当月,个人部分记入其他应收款,在发放工资时扣除个人部分社保并冲销其他应收款 查看全部回复
3115
借其他应付,dai其他应收就可以 查看全部回复
3235
而已老师
3709
这样也是可以的 查看全部回复
3212
Icy 何
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3949
借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
3130
橘子
12月已经扣款了,怎么还有滞纳金? 查看全部回复
4090
比如说社保先付,工资后发支付的社保个人部分计入到其他应收款,期末有余额也是正确的 查看全部回复
7852
梦梦老师
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5017
这个挂往来 查看全部回复
3650
这个调动的员工社保有没有在公司计提缴纳 查看全部回复
3330
同学你少计提了社保,就补计提 查看全部回复
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5182
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