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可以在季度末计提 查看全部回复
3430
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
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patience
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
甘老师
金额不大可以放在今年的凭证调整 查看全部回复
3407
tammy老师
根据你账上收入减成本费用后金额计提 查看全部回复
3210
易老师
一般是账做完了结账前计提 查看全部回复
3386
andy老师
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4625
税务师晓雨
算错了呗 查看全部回复
5427
您好,一般是按季度申报 查看全部回复
10197
李伟老师
1、从2019年第三季度开始,总分机构所得税,季度分公司自己申报,年报由总公司进行汇总申报,分支机构只需递交分支机构财报递交给总机构进行申报即可 查看全部回复
12389
杨老师.
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
王佳丽
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
Harry老师
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1340
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
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去年的税金不填在今年上 查看全部回复
1003
是的,不用管 查看全部回复
990
李可可
请问2024年第一季度的企业所得税是不是要3月份的账结了,申报的时候才能获取财报数据?是的 查看全部回复
1051
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
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季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
1660
印花税的计税基数一直都是合同金额 查看全部回复
1697
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1167
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1675
按照规定是根据实际的经营数据申报 查看全部回复
1022
11月新办企业,申报四季度企业所得税时季初资产总额不是应该填11月初的资产总额么 查看全部回复
1508
安叔老师
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
1649
杨老师
除了按季度、按月申报的这些,现在需要申报的就企业所得税汇算清缴,另外你再看看残疾人保障金和工会经费有没有申报(这个一年申报一次,各地申报时间不统一) 查看全部回复
1242
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1509
wam
如果金额不大,就在24年调整,将多计提的直接在24年红冲 查看全部回复
1889
秦枫老师
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1237
你说的本月是几月 查看全部回复
2488
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
王苗苗老师
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
稍等 查看全部回复
1560
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1974
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1396
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5889
根据全部收入额计算 查看全部回复
1258
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
949
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2359
云峰老师
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1771
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
2297
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1902
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2705
厚积薄发
在季度报税填写 查看全部回复
2906
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
处置固定资产 查看全部回复
2207
企业实际享受资产加速折旧扣除优惠政策了么 查看全部回复
2808
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
2007
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2654
哈哈老师
您的意思是怎么计算吗 查看全部回复
3228
每个月需要抄报税清卡操作吗,是的 查看全部回复
2946
您好,您多交的企业所得税在明年汇算清缴后可以申请退税的 查看全部回复
2048
Annina老师
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
2210
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
2276
申报企业所得税的时候是需要缴税么 查看全部回复
1933
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
那需要补计提增值税, 查看全部回复
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计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2781
是的,按季度平均值填写 查看全部回复
2248
如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
3565
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2255
清岚
什么问题呢 查看全部回复
2703
许老师
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
可以弥补的 查看全部回复
3060
可以按季计提 查看全部回复
3926
可以 查看全部回复
3198
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
是外部审计机关去年审的话,就先跟她们沟通,看她们认为怎么处理比较好 查看全部回复
2045
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2915
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1925
孙老师
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
5029
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
6440
木言
问题不大,汇算清缴的时候填对就可以了 查看全部回复
2582
可以的,亲 查看全部回复
8715
政府会计准则下,1月补计提上年第四季度企业所得税,该如何操作? 借累计盈余 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
4185
1、打开当地电子税务局,输入用户名和密码,然后单击登录。 2、登进入系统后,单击我要办理税务,然后单击纳税申报和纳税。页面跳转后,单击声明更正和打印。 3、单击查询页面右侧要更正的税款的开始日期和结束日期。 4、点击查询之后,页面会弹出所有的申报表,找到需要更正的企业所得税申报表,然后点击后面的更正。 5、点击【更正】按钮,进入报表填写框,填写正确的企业所得税相关数据。填写完毕后,点击申报。更正成功后,页面将弹出提示,提示更正的声明成功。 6、如果报表已经过了更正期或者找不到更正按健,可以返回到税费申报及缴纳的界面,点击申报作废。 7、输入报告的日期,然后页面上将弹出所有报告。选择要更正的报告,单击“以后作废”,首先作废该报告,然后提交正确的所得税申报表。 查看全部回复
4073
建议先与主管税务局确认下,通常在汇算清缴时也会调整的 查看全部回复
3672
高老师
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
第13行选择高新技术企业减免优惠加计减免 查看全部回复
2888
一般是先做完账,再申报。 查看全部回复
5466
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
2051
是的 查看全部回复
是的,累加起来即可 查看全部回复
2034
可以,有填写就可以 查看全部回复
4043
应纳税所得额=利润总额 +不允许税前列支(纳税调增)金额 -当年可弥补以前年度亏损金额 -税法规定免税所得 查看全部回复
4236
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3993
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4147
小土豆
可以的 查看全部回复
2871
在申报查询那里,查询到旁边是不是有个作废,如果有,就可以更正,没有只能去税务局大厅申报了 查看全部回复
2098
借所得税费用 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
3741
不一样的原因是什么? 查看全部回复
6591
按季度 查看全部回复
2027
没有什么影响 查看全部回复
3829
是的,就是资产负债表里的资产总额 查看全部回复
3429
你看下你去年那个季度如果改报表,需不需要预交所得税 查看全部回复
2665
是母子公司,还是总分公司汇总到总公司纳税? 查看全部回复
2301
企业所得税是以你利润表的利润总额来调整核算交企业所得税 查看全部回复
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财政部 税务总局 科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》(2022年第16号)科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2022年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 查看全部回复
2442
你看下你们前面年度有申报吗 查看全部回复
3176
执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
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