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杨英芝老师
是发票来了,还是成本不发生了要冲回? 查看全部回复
1202
王苗苗老师
采购库存商品没取得发票么 查看全部回复
1886
孙老师
你好同学,先做暂估费用那笔凭证的红字,再按实际发票数入账即可 查看全部回复
2609
上年是去年么,现在是汇算去年的所得税 查看全部回复
1928
税务师晓雨
冲回是怎么冲的? 查看全部回复
2293
patience
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4309
清岚
原分录红冲 查看全部回复
2670
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2652
暂估制造费用 借 制造费用-暂估 dai 应付账款-暂估 借 生产成本 dai 制造费用-暂估 实际发生的制造费用没有暂估的多 ,冲减生产成本或库存商品 查看全部回复
2154
安叔老师
如果在汇算清缴前无法取得准确发票数据,需要冲回 查看全部回复
8442
你们执行的什么企业准则? 查看全部回复
2184
杨老师
可以 查看全部回复
1691
未开票收入是可以负数申报的 查看全部回复
2995
这个月开票和未开票都没有申报收入? 查看全部回复
4703
甘老师
从序时的逻辑来说是需要暂估的 查看全部回复
2906
Amy老师
需要 查看全部回复
5054
Yan
为啥要冲回? 查看全部回复
7256
tammy老师
是的 查看全部回复
3077
归老师
是否已经销售? 查看全部回复
2418
谭老师
暂估的费用是在2021年是吗 查看全部回复
3960
Annina老师
4370
你冲回暂估费用,4季度还得按照发票做费用,不会比3季度小 查看全部回复
4181
有影响,跨年冲影响当年成本数据 查看全部回复
4411
venus老师
员工的工资有工资表就可以了 查看全部回复
3463
andy老师
你想处理什么业务,请直接描述你的业务就可以 查看全部回复
4301
哈哈老师
对,这种暂估的分录一般就是针对发票暂时还没来呢,先暂估,等发票来了再把暂估的冲销了 查看全部回复
4851
高老师
你好,具体是什么暂估入帐? 查看全部回复
6001
本年冲回就可以 查看全部回复
9270
李可可
这个如果有的话,可以放在后面 查看全部回复
587
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
691
成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
914
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
428
杨老师.
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
1068
夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1135
别人开给我们的酒和餐饮发票都可以全部入账吗(用于公司生产经营的可以入账) 查看全部回复
1294
王佳丽
如果你们每月初冲销的话不用 查看全部回复
631
你们款付了吗 查看全部回复
711
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1349
木言
在汇缴日前未取得暂估发票需要纳税调增 查看全部回复
1401
汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
1383
暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
1193
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1278
需要结转销售成本 查看全部回复
552
燕子老师
冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1487
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1323
你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
1462
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
966
年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
934
冲减多暂估的 查看全部回复
889
您好 查看全部回复
734
wam
是这样 查看全部回复
1286
之前暂估分录是怎么入账的 查看全部回复
880
1327
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
993
如果暂估汇算清缴前还没取得合规票据,需要纳税调增,填在纳税调整项目明细表第30栏 查看全部回复
1416
直接先根据之前预提的凭证做一笔红字分录,然后再按照发票做一笔蓝字分录就可以了 查看全部回复
1232
对的,可以的 查看全部回复
1248
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1638
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1182
暂估一般用于因未收到发票无金额等情况。不适用你这种没算出来的情况,暂估分录借营业成本-暂估 dai库存商品 查看全部回复
995
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai:库存商品等 查看全部回复
978
你好同学,可以,只要合理合计就可以。 查看全部回复
1109
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5169
现在按照发票金额红冲部分暂估后,再按照发票金额重新入账即可 查看全部回复
1269
请问23年暂估的发票 现在还没来票,如果做税审报告的话必须票都到位吗?如果汇算清缴前没取得合规票据的话,在税法上,一般是不得税前扣除的 查看全部回复
1525
是发票只收到一半么,那暂估也需要冲销一半 查看全部回复
1417
李凤
小企业会计准则么? 查看全部回复
1609
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
1192
年前什么时候买的?现在退还给厂家,是原价退还吗? 查看全部回复
1301
西贝老师
同学你好,你是适用小企业会计准则的话就可以正常冲预收,确认收入 查看全部回复
1032
1664
易老师
当时暂估的如果不是劳务费,那么就不行 查看全部回复
2320
根据税总公告2011年第34号第六条规定:“企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。”因此,在考虑收入成本匹配的情况下,合理使用这项政策,可避免企业多预缴所得税,后期退税的情况。 划重点: 1、真实发生的成本费用可以暂估并扣出; 2、汇算清缴时,要提供该成本费用的有效凭证 查看全部回复
1240
比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
1612
我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
1639
李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
1788
1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
961
借 主营业务成本 dai 应付账款-暂估 查看全部回复
3379
之前的暂估分录是怎么写的/ 查看全部回复
1355
实际上有没有货物 查看全部回复
1584
当月原材料到了发票未到做暂估 借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 次月发票到了以后先负数冲销上个月做的暂估分录,然后再根据发票做一个正常的分录即可,注意暂估的时候不需要估进项税额 查看全部回复
1692
普票的应付暂估款?什么意思 查看全部回复
暂估暂估一般是不含税的金额,但是如果你们是小规模纳税人,暂估就是含税的金额 查看全部回复
1734
可以的 查看全部回复
1511
暂估的成本跟实际发票金额一致吗? 查看全部回复
1814
我可以拿费用和成本冲吗 ,可以的 查看全部回复
1083
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1861
秦枫老师
是真实的不用冲 后期发票汇算后还会到 查看全部回复
1735
以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1882
是暂估成本费用吗 查看全部回复
1290
因为材料入库时间和发票到的时间有时存在差异,也就是材料入库了,但是发票还没到,所以就需要先暂估入库 查看全部回复
1496
运输费也是暂估的是吗、 查看全部回复
1436
人员工资一般都是先当月计提,次月发放,所以可以先计提工资,后期发放时再按照实际发放金额进行补计提或者冲销一部分计提 查看全部回复
1512
但是现在对方说这个发票要其他公司开具给我方,这样可以吗?严格来说不可以的,实际上跟另一个公司没有业务往来,属于虚开发票,收到的发票是有税务风险的 查看全部回复
1934
不做产品入库,直接暂估成本结账 查看全部回复
1660
为什么要对冲 查看全部回复
2728
要看采用的是什么会计准则 查看全部回复
924
也是做暂估,到票后冲暂估 查看全部回复
1162
意思说24年做了暂估? 查看全部回复
1848
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