登录/注册
李可可
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1114
patience
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4581
李伟老师
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1280
是手动修改么 查看全部回复
1471
易老师
可以不勾选, 查看全部回复
943
王苗苗老师
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1317
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
894
如果有以前年度未弥补的亏损,可以弥补的 查看全部回复
2126
意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
2243
安叔老师
罚款应在汇算清缴申报时填报至A105000表中第19行。 查看全部回复
3756
第 26 行“(十三)跨期扣除项目”:填报维简费、安全生产费用、预提费用、 预计负债等跨期扣除项目调整情况。第 1 列“账载金额”填报纳税人会计核算计入当期损益的跨期扣除项目金额。第 2 列“税收金额”填报按照税收规定允许税前扣除的金额。 查看全部回复
13422
生产经营活动有关的器具,工具,家具 查看全部回复
3920
是的 查看全部回复
3026
甘老师
要先填职工薪酬明细表,填完后纳税调整明细表自动取职工薪酬的数过来 查看全部回复
2368
需要 查看全部回复
2485
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195
第 30 行“(十七)其他”:填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调 整的扣除类项目金额,企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同 销售纳税调整后,对应支出的会计处理与税收规定有差异需纳税调整的金额填报在本行。 查看全部回复
11166
不需要 查看全部回复
2528
许老师
可以填在纳税调整表其他里面 查看全部回复
1793
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2933
andy老师
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2653
工资薪金支出账载金额你就填你们计提数 查看全部回复
7318
杨老师
税收金额就是允许税前扣除的金额 查看全部回复
6268
账载金额为计提数,实际发生额为实际支付工资数,税收金额一般等于实际发生额 查看全部回复
3430
曹老师CPA
账载是计提数,实际发生是实际发放数 查看全部回复
6190
厚积薄发
可以扣除 查看全部回复
16790
木言
3612
tammy老师
正常销售折扣和折让对方要开红字发票来冲减你的成本,但你这笔费用实际对方没有给你开红字发票,导致你是没票做帐,所以税务局不认为你这是支出,所以你要进行纳税调增 查看全部回复
4566
调增 查看全部回复
10558
大宁老师
期间费用正常填写 查看全部回复
3665
高老师
如果是劳务,原始凭证应该是劳务发票 查看全部回复
3825
Annina老师
3064
A104000期间费用明细表中的佣金手续费也不包括银行手续费,这个佣金及手续费指的是销售佣金及提成,银行手续费和账户管理费填写到财务费用”其他”栏。 查看全部回复
11493
账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
991
您说的是什么数呢? 查看全部回复
723
什么数呢 查看全部回复
2160
哈哈老师
这个没有先后顺序,填哪个都可以。 查看全部回复
1053
wam
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1175
没有发生资产损失扣除项目,一般是不用填的。但是有特殊情况,会计盈利,税务亏损,比如会计计提了减值(税务不认),这种最后处置就容易出现会计上是收益,税务上处置是损失的情况。 查看全部回复
1494
王佳丽
您是小型微利企业吗 小型微利可以免填成本表 查看全部回复
1188
杨老师.
包括 查看全部回复
1423
卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
702
看下你的5050表单 查看全部回复
1592
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1264
云峰老师
你好同学,马上发给你 查看全部回复
1785
A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1196
燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2297
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1779
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1678
期间费用表管理费用 社保的支出在工资薪金那一行列报 查看全部回复
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1344
李凤
1673
要填 查看全部回复
1289
西贝老师
同学你好,如果没有要调整的就账面金额,实际金额和税收金额保持一致,数据根据账面各科目金额填写 查看全部回复
1100
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
1669
第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额;);第2列“实际发生额”填报纳税人本年实际发放的工资薪金。第5列“税收金额”填报按照税法规定允许税前扣除的金额 查看全部回复
税务师晓雨
收入明细表,成本支出明细表,期间费用明细表 这些不填报 查看全部回复
1245
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1309
管理费用-交通费 查看全部回复
2428
秦枫老师
你的意思 罚款从甲方工程款里直接扣除是么 借:营业外支出-罚款 dai:应收账款 查看全部回复
1697
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1820
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
2178
首先20多万的房租需要补入账,个人垫付的挂账其他应付款,等公司账户收到款项时,再还款给个人 查看全部回复
1646
可以的 查看全部回复
2546
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
从业人数是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和 查看全部回复
1653
因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?可以通过利润分配-未分配利润科目核算 查看全部回复
2296
你的意思是公积金公司全部承担了,是么 查看全部回复
2599
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2596
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4555
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3241
做账还是按照发票内容做账 查看全部回复
3034
阿米果
以上分录无误,另外乙公司要将股本/实收资本由原股东调整为甲和个人, 借:实收资本-原股东 dai:实收资本-甲/个人 查看全部回复
2224
发票来了吗?还是发票不会来了? 查看全部回复
2746
孙老师
社保费用由你们承担吗 查看全部回复
2258
是的,实际发生额是指实际支付的金额 查看全部回复
3011
不是 银行借款的利息收支在期间费用填写 这里的是非金额机构借款的利息支出 查看全部回复
4074
是的,一般是不需要填写的 查看全部回复
2238
先填弥补亏损明细表 查看全部回复
1732
席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
2733
企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
3516
2836
2187
清岚
之前怎么做的? 查看全部回复
5406
第30栏 其他 查看全部回复
3467
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4195
谭老师
所有的 查看全部回复
1871
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4352
报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗?表单是根据企业的实际情况勾选,不需要可以不用勾选 查看全部回复
2464
2652
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2995
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2420
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3607
正在看 查看全部回复
4976
如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增 查看全部回复
15318
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2475
在汇算清缴时,如果账务上没调整,只是因为帐税差异调整的话,不用做账务处理。如果调整后涉及到企业所得税时,需要做账务处理。 查看全部回复
4063
你们小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3022
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
4017
可以备注更改哪一年那一月几号凭证,原分录红冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2209
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载