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tammy老师
你这种情况只能调整应收账款或者应付账款。 查看全部回复
5888
木言
可以 查看全部回复
2612
夏老师
汇算清缴时做为费用扣除 查看全部回复
4154
负数十万 查看全部回复
3627
小小
可以不一致 查看全部回复
3714
汇算清缴时候补交税费吗 查看全部回复
8223
大宁老师
是以前年度的吗 查看全部回复
3415
你城建税有计提吗 查看全部回复
3199
高老师
2833*25%=708.25 查看全部回复
2779
归老师
月末结转至未交增值税呀 查看全部回复
3642
易老师
那么年末未分配利润是亏的还是盈利的 查看全部回复
3790
没收到发票怎么冲,冲的前提是收到发票 查看全部回复
9901
绾绾
是的 查看全部回复
2440
安叔老师
正常,表示未支付的工资 查看全部回复
3551
Leaf
图片重拍一下 看不到边上的字 查看全部回复
3023
哈哈老师
不一定需要看你本年利润方向 查看全部回复
2292
dai方余额说明有税款未交,或者交了未做账 查看全部回复
2434
损益类科目,税金及附加,所得税费用,主营业务收入 查看全部回复
3101
银行存款数没有变动不能调整的 查看全部回复
2808
Annina老师
盈余公积-法定盈余公积有余额 查看全部回复
5188
不用去调整以前的,这个是你后面调整项目引起的 查看全部回复
4224
Yan
1、资产负债表“未分配利润”科目期末数 - “未分配利润”科目期初数 =?利润表“净利润” 科目累计数 2、利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润” - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数 查看全部回复
3372
以前没有提取过,可以补提的 查看全部回复
2890
已经注销还是准备去注销 查看全部回复
3520
冯冯
正常应该是未分配利润年初余额+净利润-本年提取的盈余公积=未分配利润年末余额 查看全部回复
29162
可以补提的 查看全部回复
3802
涉及损益科目,跨年调整时记入利润分配-未分配利润利润科目,第一笔 借执业风险基金 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
3412
小智
需要把各科目期初余额录入,试算平衡后就可以开始正常做账了 查看全部回复
3052
暂估金额不含税,冲去年费用类暂估,用以前年度损益调整科目 查看全部回复
4279
年末要结转 查看全部回复
3932
股东分红是的。法定盈余公积是必须提的,任意盈余公积是否计提看公司章程规定 查看全部回复
3879
161-33+45-4=169 查看全部回复
3109
盈利的话利润分配就是在dai方的 查看全部回复
4603
微尘
会导致不一致 查看全部回复
3537
刘老师
需要视同股息红利 查看全部回复
3182
LD
应该差的调整的这笔吧 查看全部回复
3823
小黑
3309
对 查看全部回复
2743
2685
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3898
需要补亏 查看全部回复
4356
如果年底最后一笔分录借本年利润dai利润分配未分配利润分录的数据是正数,说明盈利 查看全部回复
4401
这个看你们自己实际分配了多少 查看全部回复
4408
资产负债表里的未分配利润是累计数 查看全部回复
3160
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3771
而已老师
分红 查看全部回复
3454
一般12月结账之前是要把本年利润转到未分配利润中的 查看全部回复
7634
4390
筱粒老师
购入 借:长期股权投资-投资成本2000 dai:银行存款2000 实现净利润 借:长期股权投资-损益调整200 dai:投资收益200 宣告发放股利 借:应收股利80 dai:长期股权投资-损益调整80 支付股利 借:银行存款80 dai:应收股利80 亏损100元 借:投资收益40 dai:长期股权投资-损益调整40 查看全部回复
5867
张老师
1.a?c?d 查看全部回复
3156
操守为重
累计折旧期初数用蓝笔登记在dai方 查看全部回复
3413
Icy 何
您是小企业会计准则还是一般会计准则 查看全部回复
4000
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14986
说明是别人差你发票 查看全部回复
5557
xinyue
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4644
小企业会计准则收到残保金退税的,直接冲减管理费用。 查看全部回复
4092
李伟老师
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8582
小梦老师
计算时您要先获取税后利润的金额 查看全部回复
4814
莹老师
可以写本月合计 查看全部回复
3965
资产负债表中有未分配利润科目,利润表里的是净利润,假如没有分红和提取盈余公积的话,资产负债表中未分配利润的期末数-期初数=利润表中的净利润 查看全部回复
4923
清岚
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9197
如果是您已经计提还未扣款这个不会有影响,次月扣款后就平了 查看全部回复
4164
梦梦老师
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5848
这个是不是有跨年费用的调整呢 查看全部回复
5102
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4102
venus老师
你们查找下原因,是不是有以前年度损益 查看全部回复
3944
悠悠老师
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3781
不需要的 查看全部回复
3092
你好,用的 查看全部回复
3502
一般资产类的是借方,资产备抵科目是dai方 负债类的余额一般dai方出现,所有者权益类的一般也是dai方出现,如果年末有亏损,所有者权益里的未分配利润会借方出现。 查看全部回复
6142
看一下以前年度损益调整科目 查看全部回复
3462
andy老师
你说的是录入期初余额吗 查看全部回复
4058
自然人分红需要缴纳20%的股息红利个税 查看全部回复
5495
COCO老师
可以将原来的分录红冲,再按照正确的录入 查看全部回复
3630
有余额的 查看全部回复
10469
股东撤资和这些都没有关系。看公司值多少钱,按照股份比例计算自己的价值就可以 查看全部回复
3854
原来的分录是什么,你想调成什么 查看全部回复
13062
你好,科目余额表的未分配利润是每年累积的本年利润结转的,资产负债表期末的未分配利润包括科目余额表里的未分配利润及本年利润 查看全部回复
6924
建议损益类科目月末结转到本年利润后,再去建账套录入期初余额 查看全部回复
5584
您好,请问适用小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
7959
是的,需要把本年利润转到未分配利润里面 查看全部回复
6471
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6714
账记错了 查看全部回复
6057
王苗苗老师
属于正常现象,你调账导致的,可以不做处理 查看全部回复
7965
您好 查看全部回复
7425
税务师晓雨
您好,第一、账上的未分配利润不一定都是现金,账上有50万的未分配利润,但是不一定有50万的现金。能分多少得看账上有多少钱,具体怎么分,看股东投资的时候是按占股比例分,还是其他约定比例分 查看全部回复
18063
您好,需要做的,不管全年是盈利还是亏损,最后本年利润都是需要转入到利润分配-未分配利润里面的 查看全部回复
6741
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7398
您好,做账这个问题太大了,需要学习课程。税负是税局判断企业是否纳税的参考,并不是一定要按照这个缴税 查看全部回复
6759
不能转到资本公积中,在转让时股权不溢价,利润不分配,然后转让股权就不缴纳个税,如果利润要分配那么就要缴纳个税 查看全部回复
6840
未分配利润可以是负数 查看全部回复
716
你这个资产是负的,先重分类 查看全部回复
991
利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
1054
简单的报表的逻辑的话也可以说的通 查看全部回复
1044
吴萌老师
子公司分配利润给母公司,母公司是否需要缴税,需要根据具体情况来判断。 根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。因此,如果子公司和母公司都是居民企业,且子公司分配的利润是税后利润,那么母公司不需要缴纳企业所得税。 但,如果投资方企业(母公司)适用的所得税税率高于被投资企业(子公司)适用的所得税税率,除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外,其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后,并入投资企业的应纳税所得额,应补缴企业所得税。 查看全部回复
887
需要写上的 查看全部回复
684
你们账户上有这么多款的话可以根据这个分配 查看全部回复
909
燕子老师
你好 查看全部回复
1037
营业外收入 查看全部回复
1357
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1273
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