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王苗苗老师
老师,这个企业所得税纳税申报表A类里面的数据是手动填进去的吗?是的 查看全部回复
921
西贝老师
同学你好,自动带出的数据没问题就不用手动填了 查看全部回复
1152
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1585
andy老师
可以 查看全部回复
1736
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1974
税务师晓雨
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
1112
企业所得税季度申报表一般根据利润表填报营业收入、营业成本、利润总额。没财务费用项啊 查看全部回复
2546
patience
是本年累计金额 查看全部回复
2987
wam
看下账上是否存在跨期费用、没有取得合规凭证的费用在汇算未作纳税调整 查看全部回复
2502
甘老师
先算出每个季度平均值(一季度期初为0),再加总/4 查看全部回复
1781
杨老师
是元 查看全部回复
4265
从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。 从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。 计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2092
李伟老师
第13行选择高新技术企业减免优惠加计减免 查看全部回复
2888
按报表的实际资产总额填 查看全部回复
2438
通常情况下是一致的 查看全部回复
6188
同学你们修改的是所得税汇算清缴表吗 查看全部回复
3978
孙老师
你们公司是什么行业? 查看全部回复
3100
tammy老师
33 查看全部回复
3081
厚积薄发
哪一张打勾? 查看全部回复
6022
安叔老师
北京市电子税务局 查看全部回复
2842
而已老师
全年 查看全部回复
3252
不用,小规模申报,上报汇总后的,收入是自动读取得,你,核对申报即可 查看全部回复
3225
小黑
之前错误的需要更正申报 查看全部回复
7189
Annina老师
需要交印花税 查看全部回复
4088
哈哈老师
可以补报的 查看全部回复
4134
如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
4949
成本这栏是不包含三个费用的金额的 查看全部回复
6165
杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
285
什么金额呢,是收入还是应纳税所得额呢/ 查看全部回复
800
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
是的 查看全部回复
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客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
507
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1349
云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1118
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1230
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
728
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1177
王佳丽
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
1016
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1267
点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【企业所得税分支机构年度纳税申报】。 查看全部回复
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如果就一个分公司 总公司一半 分公司一半 查看全部回复
1000
849
1095
您好,具体填报哪里 查看全部回复
867
如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1203
可以参考一下 查看全部回复
1653
李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1489
可以,没有影响 查看全部回复
1076
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1293
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
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季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
可以在本期补计提 查看全部回复
1286
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1068
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1303
我要退企业所得税多缴的,这个是要上传什么材料呢,可以上传季度预缴的企业所得税的完税证明 查看全部回复
820
有发票么 查看全部回复
1094
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1363
提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
976
报表只有管理费用 没有营业收入营业成本 那企业所得税季报的时候直接填写下利润总额的数据就可以吗,是的 查看全部回复
1039
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1688
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
962
季度预缴的企业所得税么 查看全部回复
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主要股东可以登录电子税务局我的信息模块或公司章程上查看 查看全部回复
686
剔除的成本*实际的企业所得税税率 查看全部回复
1559
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
917
易老师
你账目怎么处理的 查看全部回复
1119
基础信息表 主表 纳税调整明细表 弥补亏损明细表 减免所得优惠表 职工薪酬明细表 查看全部回复
770
燕子老师
你好,基础信息表资产总额是以万元为单位,其他的表格是以元为单位的 查看全部回复
1071
您好,是指企业所得税年报么 查看全部回复
1458
增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
924
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1505
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了,企业所得税以季度或者年度利润总额申报的 查看全部回复
1660
需要填报A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表和A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
1229
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
840
预付账款是没入账么 查看全部回复
862
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
1427
你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
936
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
1088
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1442
Harry老师
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1461
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1710
A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1187
非盈利组织免税的话是需要资格认定的 查看全部回复
1433
有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
1386
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1360
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1476
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
1105
对,包括在内 查看全部回复
1169
如果暂估汇算清缴前还没取得合规票据,需要纳税调增,填在纳税调整项目明细表第30栏 查看全部回复
1416
企业所得税汇算清缴汇算的是本年的数据 查看全部回复
1548
A105080:资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表,需要填写 查看全部回复
1717
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1931
不需要, 查看全部回复
1485
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