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高老师
其他应收款余额是负数,表示你欠对方钱,或者对方多付款了。 查看全部回复
3834
patience
收到 查看全部回复
982
Annina老师
确实收不回来的借款做坏账损失 查看全部回复
1857
杨老师
合并报表吗?合并报表不调整账,直接调整报表 查看全部回复
1289
王苗苗老师
请问现在填报2季度,我使得申报表中本年累计金额=季报数据,倒算出本期金额可以吗?可以的,保证本年累计金额跟账套里的数据一致 查看全部回复
2663
甘老师
要手动重分类往来科目 查看全部回复
2215
wam
如果账务处理没有问题,往来单位也无问题, 查看全部回复
4237
andy老师
你们小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
7273
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
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汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
3665
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3099
许老师
应交税费明细包含公司所有的税 查看全部回复
3417
tammy老师
你不想办退税,直接通过调整应纳税所得额 查看全部回复
3395
那你要把汇算清缴后利润总额算下来刚好是你原预交的所得税? 查看全部回复
5003
冲销,借应付账款,dai其他应收款 查看全部回复
3828
归老师
没什么事 期末的时候重分类下就可以 查看全部回复
3216
夏老师
你说的是重分类调整 查看全部回复
3437
Yan
其他应收报表数=其他应收款明细期末借方余额+其他应付款期末明细借方余额。其他应收款期末明细dai方余额要调到其他应付款 查看全部回复
4059
可以 查看全部回复
3509
Amy老师
可以查询下以前月份的账务,是不是存在漏计提,漏计提补提就可以了,是多交了就红冲掉。 查看全部回复
7460
你好,可以 查看全部回复
3689
秦枫老师
资产总额本身为负数就不正常 ,未做重分类 ,你应该先去更正税务财务报表年报再去更正工商年报 查看全部回复
1317
杨老师.
期初数调不回来,今年只能动期末数,本期发生的数 查看全部回复
354
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1208
你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
894
调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
1072
公司清算完成后,公司剩余的款项可以取出来 查看全部回复
1192
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1073
李伟老师
借方负数还是dai方负数 查看全部回复
691
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
830
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1514
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1385
分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
1371
可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
1262
为什么审计提供的报告,和我自己出的财务报表不一致呢?事务所是严格根据会计准则做调整的,所以在审计企业账务时发现跟准则不符的地方会做调整 查看全部回复
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有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
1442
哪里是负数 查看全部回复
1337
杨英芝老师
资产负债表里面没有税金及附加科目 查看全部回复
1490
李凤
去查看 统计错误的那笔分录 正确的应该是多少 把错误的红冲 重新按正确的记录 查看全部回复
1232
适用的什么会计准则呢 查看全部回复
1500
安叔老师
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1519
小米
不合理 查看全部回复
木言
不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
1451
年末账目数据+审计调整=汇算清缴 查看全部回复
1303
3747
今年可以调整过来嘛还是要反结账重新录凭证调整报表?如果账套方便反结账的话,都可以 查看全部回复
1107
今年的报表关系会平吗?可能报表关系会对不上,但是如果账做的没问题的话,差额就是未分配利润的调整金额 查看全部回复
1969
其他应收款是负数填入报表中其他应付款; 其他应付款是负数填入报表中其他应收款项目 查看全部回复
1605
侯保林
汇率差额计入到财务费用-汇兑损益科目 查看全部回复
1513
更正报表就好 查看全部回复
2000
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1806
什么产生的税金及附加 查看全部回复
1218
那股权转让正常是根据转让价减去你的原值,减去你的合理税费 如果你的,转让价没有低于你的原值,按平价转让,那平价转让就不涉及到个税 查看全部回复
1569
燕子老师
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
哪个上面的数据是准确的 查看全部回复
1494
可以冲,没有实缴只是做账有问题,没有税务风险 查看全部回复
1373
借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
金额不大的话不会的 查看全部回复
1897
税务师晓雨
资产减少 查看全部回复
1246
股东帮公司打款给对方时 借,预付账款 dai,其他应付款 公司收到退款 借,银行存款 dai,预付账款 把钱退给股东 借,其他应付款 dai,银行存款 查看全部回复
1504
12月份开了100万的发票,确认收入了么 查看全部回复
1181
要先查原因为什么应付职工薪酬为负数,是忘了计提了么 查看全部回复
1395
调整的报表是否符合实际情况,还是说为了干净些,人为账面调整? 前期是否有相关的税务风险? 查看全部回复
1162
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2652
支付的分录不对吧,没体现银行存款 查看全部回复
1544
Lucky
如果金额不大可以不调整,正常做本年损益,如果金额很大,需要调整以前年度损益,借 以前年度损益调整 dai 生成成本-直接材料 查看全部回复
2563
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1958
是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
2152
往来科目有余额 查看全部回复
2079
可以直接调整科目,摘要备注清楚 查看全部回复
2507
报表可以,资产负债表上有其他应收款科目,期末金额就是该科目的余额 查看全部回复
2271
云峰老师
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1780
Harry老师
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
2306
子公司分红对于子公司来说分录如下: 借:利润分配—应付股利, dai:应付股利 。 借:应付股利, dai:银行存款。 对于母公司来说分录则为: 借:应收股利, dai:投资收益。 借:银行存款, dai:应收股利。 查看全部回复
1541
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
2954
11月份?现在10月份 查看全部回复
1888
西贝老师
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2557
营业成本增加5万,净利润减少5万,资产负债表的未分配利润减少5万 查看全部回复
5054
你的不平是指期初未分配+本年利润≠期末未分配了吗? 查看全部回复
3320
没有理解你的意思 ,可以理解为你公司对外投资 ,对方分配了股利 ,你公司确认了应收股利和投资收益么?你这个确认的时候就借:应收股利 dai:投资收益了啊! 查看全部回复
2203
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3063
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2233
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2590
原发票有入账么,怎么入账的 查看全部回复
2682
阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
一般无票的费用不得税前扣除 查看全部回复
2308
陈爱琳
销项为0,进账抵扣,不用调整。 查看全部回复
2001
你好,方便发个报表截图么 查看全部回复
2567
报表调整到信用减值损失科目即可,调整分录就是报表调整 借:信用减值损失 dai:资产减值损失 查看全部回复
2126
你的其他应付款调整做收入,都没有涉及到现金,在现金流量表不体现 查看全部回复
2753
建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
3193
原来的调整分录冲掉,dai应付账款-正确单位 正数 dai应付账款-错误单位 负数,然后按正确的重新调整 查看全部回复
2861
火柴老师
您好,从您的图表中,期初的单价和期末的单价是负数,所以造成此问题。 查看全部回复
7793
是原来的发票有问题么 查看全部回复
3087
重复入账了可以在当期冲销掉重复入账的分录 查看全部回复
2685
计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提 查看全部回复
3468
如果事实存在多缴所得税,汇算清缴就需要申请退税了 查看全部回复
2385
对 查看全部回复
2617
孙老师
小企业会计制度吗 查看全部回复
4564
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