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李伟老师
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
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您好,问题1供应商把进项发票开个你们,销项也是你们对外开,也就是税务上表示的是这个业务是你们再做,但是实际这个业务是陕西公司的业务,相当于陕西公司挂靠用你们公司来交易了这个业务,可以这样来理解不?那增值的利润最后你们也是要给陕西公司么? 查看全部回复
8990
andy老师
一般是个人的话计入其他应付款 查看全部回复
764
李可可
一般不需要交什么税 查看全部回复
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填写“报关信息“:海关注册企业需要填报。 查看全部回复
875
王苗苗老师
是一般纳税人么 查看全部回复
562
安叔老师
借银行存款 借方红字财务费用-利息 查看全部回复
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进入固定资产 查看全部回复
1125
tammy老师
销项大于进项的时候 借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 dai:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 应交增值税—转出未交增值税30 查看全部回复
767
贴现,是取得银行存款么 查看全部回复
643
杨老师.
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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看上个月月末金额能不能对上 查看全部回复
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是出售已经使用过的固定资产么 查看全部回复
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计提的多且不再发放的话,就红冲借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬负数 查看全部回复
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看情况,单独买的进福利费,出差和车票飞机票一起买的进差旅费就行 查看全部回复
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收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
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是在营业利润的上面 查看全部回复
982
秦枫老师
你把固定资产处置掉 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 出售固定资产 借:银行存款或者其他应收款 dai:固定资产清理 应交税费-应交增值税 固定资产清理的差额倒挤到营业外收支中(具体看你是处置收入还是损失) 查看全部回复
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你汇算清缴调整了该笔成本么,发票在汇算清缴前收到的么,发票额和账上成本一致么 查看全部回复
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借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
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借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
500
你这个资产是负的,先重分类 查看全部回复
只是减资没有退回现金吧 查看全部回复
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是的,当月开错当月红冲不需要做其他的 查看全部回复
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你如果想正常收回来,肯定是发询证函,催款函,一直不支付肯定只有起诉啊!如果你想做坏帐,只要符合2011年25号公告可以做资产损失 查看全部回复
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颜老师
您好,是这么做账的 查看全部回复
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成本 查看全部回复
720
长投无法收回的话 借:投资收益 dai:长期股权投资 查看全部回复
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意思是投资收益分红不是给的款项,是给的商品 查看全部回复
793
燕子老师
先一次性补提从22年到现在的装修费和房租的摊销金额,后续再每个月正常摊销,但由于装修费没有取得正规的发票,所以次年汇算清缴时摊销的金额需要做纳税调增,不得所得税税前扣除 查看全部回复
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1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
618
李凤
需要 查看全部回复
812
孙老师
借:累计折旧 75000 银行存款 26000 dai:固定资产75000 营业外收入26000 查看全部回复
782
木言
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
658
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
519
营改增前购买的么 当时可抵扣增值税 查看全部回复
1608
吴萌老师
取得的土地使用权,通常应当按照取得时所支付的价款及相关税费确认为无形资产。为了这块地而发生的补偿费、税费等,如果是可直接归属于土地使用权的支出,也可以计入无形资产的成本。 如果这块地没有交过土地出让金,那么发生的补偿费用不能直接确认为无形资产,应当按照其他费用分摊进项目里。 查看全部回复
605
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
1014
你是需要算什么金额,这个凭证上的金额都是来源于发票或者税票 查看全部回复
1220
是的 查看全部回复
1240
买入债权时: 借:债权投资 dai:银行存款 收到款项时: 借:银行存款 dai:债权投资 dai:投资收益(差额,如有) 查看全部回复
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账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
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你们是什么类型的企业? 查看全部回复
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结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
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这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
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进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
873
云峰老师
你好同学,这是利用B的账户来过账。对于B是不太好的 如果想要抹平,要有对应的抹平协议 查看全部回复
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你是收款人还是出票人 查看全部回复
1213
没有材料吗 查看全部回复
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没有业务写0可以的 查看全部回复
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收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
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你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
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记到营业外支出 查看全部回复
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如果是长期使用的话记到固定资产 查看全部回复
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公司是代华贸易么 查看全部回复
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借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
549
哈哈老师
借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
1242
资产的价值大,受益期间长 查看全部回复
823
执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
455
你们是收款还是付款/ 查看全部回复
1111
借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
761
收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外支出等于利润总额 查看全部回复
975
要看你的工资是几月份的,还有就是以前月份的累计工资和扣除情况 查看全部回复
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你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
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同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
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既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
453
这个之前预付的款项,是支出去的 ,现在退回跟收入没关 查看全部回复
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哪一笔的业务 查看全部回复
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这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
382
夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
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你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
458
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
1036
1306
wam
甲方是的 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
1000
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
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你说的剩余金额应该是充值金额吧,就是充值多少剩多少 查看全部回复
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税务师晓雨
简单的报表的逻辑的话也可以说的通 查看全部回复
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申报数据你们改不改? 查看全部回复
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什么款项呢 查看全部回复
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购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1444
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1318
食堂是独立核算么 查看全部回复
753
是说抵债? 查看全部回复
1006
是采用的什么会计制度 查看全部回复
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计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
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产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1043
这个需要找银行,你们的开户行,让他们查一下怎么回事 查看全部回复
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我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1303
丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
802
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
587
子公司分配利润给母公司,母公司是否需要缴税,需要根据具体情况来判断。 根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。因此,如果子公司和母公司都是居民企业,且子公司分配的利润是税后利润,那么母公司不需要缴纳企业所得税。 但,如果投资方企业(母公司)适用的所得税税率高于被投资企业(子公司)适用的所得税税率,除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外,其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后,并入投资企业的应纳税所得额,应补缴企业所得税。 查看全部回复
878
需要的 查看全部回复
1376
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
1024
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
554
如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
698
1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
915
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
699
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1103
现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
1079
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