登录/注册
李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
715
andy老师
盈亏计入投资收益 查看全部回复
1306
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
462
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
909
王苗苗老师
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
1138
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1174
工资总额是税前工资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代 缴的房费、个人所得税、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个 人缴纳部分等全部计入工资总额 因此,在计算残疾人就业保障金时,涉及到的工资总额是税前工 资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、个人所得税、 水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等全部计入的 工资总额。 查看全部回复
928
安叔老师
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
430
记到待摊费用里面 查看全部回复
1119
杨老师.
看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
675
是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
600
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1294
可以不用计提 查看全部回复
1191
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
691
如果不出售也不赠送客户而是选择研发自留使用,不做会计处理 查看全部回复
1106
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
680
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
635
先计提借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 支付,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1643
可以,没有影响 查看全部回复
1130
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
1190
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
1142
李凤
代收代付? 查看全部回复
791
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1268
借:费用20 dai银行存款18营业外收入2 查看全部回复
1390
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1442
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
1046
但是银行回执单没有这笔钱,是款还没到公司账户里 查看全部回复
1568
哈哈老师
借银行存款2 dai其他应付款老板 2 查看全部回复
1064
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1120
这个看你们公司内部的制度规定了 查看全部回复
您好,请问业务是什么,光看银行回单看不出来主要业务是什么 查看全部回复
1463
这个是第三方平台转账到公司公户吧,这个是收的什么款项 查看全部回复
1346
易老师
借管理费用工资dai银行存款 查看全部回复
866
wam
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1334
如果是,领导直接支付给公司,公司收到的,借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
810
借银行存款1994.02财务费用6dai其他货币资金2000.02 查看全部回复
1135
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
1485
木言
借:银行存款 dai:其他应付款 或借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
873
不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
1052
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1154
处置公司的对外投资资产,取得款项和账面价值的差额记到投资收益 查看全部回复
1629
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
1010
借银行存款 5682.4 应交税费-应交增值税165.50 主要业务收入5516.9(收入按照物业费期间分摊)长期待摊费用 查看全部回复
1232
假如当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
1285
是当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
1050
商铺门脸租金,税率是多少,小规模企业 征收率5% 查看全部回复
1087
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
1582
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
1105
公司出钱配一台摩托车,这个摩托车如果还是属于公司的话,处置摩托车的损益应该公司承担 查看全部回复
814
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
1481
红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
1193
Harry老师
你好,一般账务处理主要分为以下几个步骤: 确认收入: 借:应收账款或现金 dai:主营业务收入—主售商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额)12 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品—主售商品 dai:库存商品—赠品12 赠品账务处理: 借:销售费用 dai:库存商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
825
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1239
可以的 查看全部回复
1499
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1554
西贝老师
同学你好,本来出售饲料的分录借方由银行存款替换为应付账款就可以了呢,也可以做应付账款dai方负数 查看全部回复
1004
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1350
3月份支付的么 查看全部回复
1224
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
732
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1676
扣除员工卖xx运费208元,为什么要扣除,有相关证明么 查看全部回复
1297
账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
874
上个月有应交增值税,但是没有交? 查看全部回复
967
有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
1110
第一次: 借:库存商品200 待处理财产损溢100 dai:银行存款300 借:其他应收款100 dai:待处理财产损溢 100 第二次 借:库存商品 500 dai:银行存款400 其他应收款100 查看全部回复
654
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1560
你好同学, 薪资结构是企业规定的,只要发放工资不低于当地最低工资都是合理的 只是社保基数应该以上年度本人的平均工资申报 查看全部回复
929
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1515
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1649
每个月按时做收入即可 查看全部回复
1407
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1546
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2306
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2075
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1074
不计提 查看全部回复
1165
公司外包假山一座,金额大么 查看全部回复
822
需要 查看全部回复
1356
业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
相当于股权转让 查看全部回复
1233
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1237
收到 查看全部回复
843
一个是变相降薪,浮动的绩效工资不一定能全额拿到 查看全部回复
626
不用调账 这属于税会的差异 查看全部回复
1570
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1200
tammy老师
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
1264
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1701
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
968
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1238
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
952
意思是注册资金是80万,实际出资了100万 查看全部回复
1265
这个没法调,就是你们个税申报错了,要去更正个税申报的 查看全部回复
924
同学你好,实收资本的分录: 借:其他应收款-法人 dai:实收资本 支付费用 借:费用 dai:其他应收款-法人 发工资: 借:工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
1202
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1286
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
1038
秦枫老师
有的 查看全部回复
754
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1867
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
803
是的 查看全部回复
1422
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1579
农业公司 购买榴莲树幼苗 一部分养护后直接销售,购进时记到消耗性生物资产 查看全部回复
1544
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载