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杨老师.
借:银行存款 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
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可以,负数重回就行 查看全部回复
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李伟老师
是想把管理费用调整为其他应收款? 查看全部回复
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wam
先核实是否是公司的业务?若是,核实是否存在串账或代付的情况? 查看全部回复
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李可可
如果没有勾选认证的话,记到 应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
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秦枫老师
我可以理解为 :4月 认证平台抵扣了招待费进项, 但是做账没做进项! 查看全部回复
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融资租入时,借:使用权资产 应交税费-待抵扣进项税额 租赁负债-未确认融资费用 dai 租赁负债-租赁付款额 查看全部回复
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andy老师
开具了普票确认收入和成本 查看全部回复
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孙老师
你好同学,变动较大的话,一般每月确认一次 查看全部回复
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对的 查看全部回复
887
安叔老师
借管理费用-社保费(单位部分)其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-社保费 支付社保时借应付职工薪酬 dai银行存款,公司承担个人部分在支付工资的时候可以把个人部分计入工资内 查看全部回复
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王苗苗老师
要看是什么行业,具体什么业务了 查看全部回复
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意思是跨年调账,采用什么会计制度 查看全部回复
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你们正常的业务是你们取得酒店发票,然后你们再给客户开含酒店费用的发票吗? 查看全部回复
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一般是个人的话计入其他应付款 查看全部回复
998
哈哈老师
借管理费用差旅费 dai银行存款/库存现金 查看全部回复
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嗯,请问打湿货物损失是多少 查看全部回复
335
tammy老师
销项大于进项的时候 借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 dai:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 应交增值税—转出未交增值税30 查看全部回复
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贴现,是取得银行存款么 查看全部回复
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收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
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你把固定资产处置掉 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 出售固定资产 借:银行存款或者其他应收款 dai:固定资产清理 应交税费-应交增值税 固定资产清理的差额倒挤到营业外收支中(具体看你是处置收入还是损失) 查看全部回复
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你汇算清缴调整了该笔成本么,发票在汇算清缴前收到的么,发票额和账上成本一致么 查看全部回复
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借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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你这个资产是负的,先重分类 查看全部回复
1081
颜老师
您好,是这么做账的 查看全部回复
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意思是投资收益分红不是给的款项,是给的商品 查看全部回复
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借:累计折旧 75000 银行存款 26000 dai:固定资产75000 营业外收入26000 查看全部回复
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如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
627
营改增前购买的么 当时可抵扣增值税 查看全部回复
1653
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
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你是需要算什么金额,这个凭证上的金额都是来源于发票或者税票 查看全部回复
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木言
买入债权时: 借:债权投资 dai:银行存款 收到款项时: 借:银行存款 dai:债权投资 dai:投资收益(差额,如有) 查看全部回复
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账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
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你们是什么类型的企业? 查看全部回复
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结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
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这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
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意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
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进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,这是利用B的账户来过账。对于B是不太好的 如果想要抹平,要有对应的抹平协议 查看全部回复
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你是收款人还是出票人 查看全部回复
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没有材料吗 查看全部回复
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收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
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你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
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记到营业外支出 查看全部回复
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个人开应该是开不了专票 查看全部回复
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如果是长期使用的话记到固定资产 查看全部回复
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公司是代华贸易么 查看全部回复
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借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
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借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
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执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
482
你们是收款还是付款/ 查看全部回复
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借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
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你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
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同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
哪一笔的业务 查看全部回复
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这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
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夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
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你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
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您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
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申报数据你们改不改? 查看全部回复
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什么款项呢 查看全部回复
880
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
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李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
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是说抵债? 查看全部回复
1042
是采用的什么会计制度 查看全部回复
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计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
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产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
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丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
865
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
605
需要的 查看全部回复
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进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
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如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
716
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
619
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1047
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1332
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
446
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
1434
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1296
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
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你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
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借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
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这个是融资租赁 查看全部回复
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1100
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1412
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1337
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1154
下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
1293
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1113
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1238
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1491
员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
1354
意思是跨年调整 查看全部回复
1129
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