登录/注册
安叔老师
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1161
王苗苗老师
意思是跨年调整 查看全部回复
958
意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
533
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1375
杨老师.
用于研发项目的话,就可以进研发费用,我不太清楚无人智能领车技改是不是你公司的研发项目,是的话,可以 查看全部回复
483
李可可
需要填报资产折旧、摊销及纳税调整明细表 查看全部回复
653
跨年调账 查看全部回复
1494
员工工伤理赔,账上没入账么 查看全部回复
645
王佳丽
如果就一个分公司 总公司一半 分公司一半 查看全部回复
991
1、同类同期dai款利率以哪里的数据为准?在哪里查询?(原则上,本省的有金融资质的银行、dai款公司、信托公司出具的同类dai款业务的利率证明都可以。如果本身集团企业有其他dai款的话,只要你的利息金额不高于这个dai款利息,相关的利息支出单据,借据也可以做证明,都没有的话,查人行的LPR,这个相对会低一些) 2、当双方独立交易时不受债资比限制,可全额扣除。此处如何判断双方是否为独立交易?需要通过哪些资料举证?(税务看的点就是交易双方所得税税率是否一致,不能是一方25%,另一方在税收洼地,有税收优惠政策) 查看全部回复
1098
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
608
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1001
您好,具体填报哪里 查看全部回复
840
意思是进项没有转出 查看全部回复
1620
andy老师
暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
1184
如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1203
李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1489
可以,没有影响 查看全部回复
1040
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1275
燕子老师
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
1037
你看下你的106000弥补亏损表第11行第7列的企业类型是否错误选择了 查看全部回复
1216
开的私人的车,报销加油费,属于是研发费用的哪一类,算差旅费,在其他费用可以吗,可以 查看全部回复
892
如果公司是科技型中小企业的话,是需要填报这个的 查看全部回复
949
是捐赠的物品么 查看全部回复
1057
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
767
你好 查看全部回复
哈哈老师
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1050
夏老师
小微企业超过300万,25% 查看全部回复
1056
企业根据生产经营活动的需要租入固定资产支付的租赁费,按照以下方法扣除; (一)以经营租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照租赁期限均匀扣除; (二)以融资租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照规定构成融资租入固定资产价值的部分应当提取折旧费用,分期扣除。 查看全部回复
845
按照账上的收入来填写就可以。 查看全部回复
1267
扣除项的其他 查看全部回复
1113
税务师晓雨
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
891
tammy老师
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1111
你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
1675
对,在纳税调整明细表里面,扣除类的其他,账面只填去年摊销的金额, 查看全部回复
1432
请问红字专票开错了,需要联系主管税务局了,需要税局帮忙处理 查看全部回复
724
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1051
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1352
请问个体户需要汇算清缴吗,个体户需要交经营所得个税 查看全部回复
1618
包括 查看全部回复
1342
设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
若果加速折旧按照税法规定的 计算的账载金额和税法允许抵扣金额无差异汇算就直不用调整了 查看全部回复
567
dai款利息资本化的话是计入资产了 查看全部回复
948
你好,请问具体是什么问题? 查看全部回复
710
广宣费的扣除基数是营业收入 查看全部回复
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1345
确认不需要支付的应付账款,转营业外收入,是要交税的 查看全部回复
834
填写A107010 查看全部回复
811
wam
这个按照实际账务申报就可以了,与亏损没有关系 查看全部回复
1312
你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
827
汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
2314
真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
1215
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
1406
企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除; (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
1149
不涉及所得的话不涉及个税 查看全部回复
839
可以的 查看全部回复
1340
报表只有管理费用 没有营业收入营业成本 那企业所得税季报的时候直接填写下利润总额的数据就可以吗,是的 查看全部回复
1012
那当期损益里能区分社保公积金部分么,从当期损益里也可以取数 查看全部回复
773
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
876
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1643
你用2000000-753940.65+10930.36=1256989.71 查看全部回复
798
易老师
没错 查看全部回复
666
研发费用资本化和费用化是会计上对于研发费用处理的两种不同方式。 资本化,是指将相关支出计入到资产的成本,是记入资产负债表的科目;费用化,是相关支出直接计入当期费用,不允许资本化,记入利润表的科目。 《企业会计准则第6号—无形资产》第7条规定:企业内部研究开发项目的支出,应当区分研究阶段支出与开发阶段支出。 对于企业内部研究开发项目,研究阶段的有关支出,应当在发生时全部费用化,计入当期损益(管理费用)。 查看全部回复
1554
如果确定就无需处理的 查看全部回复
607
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
917
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1135
企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
799
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
682
去年账上预提了成本 查看全部回复
1261
李伟老师
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
872
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
1136
如果是个人本身发生的业务是可以的 查看全部回复
1070
云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
1186
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
不用了 查看全部回复
1487
财务报表,季报和年报一般都有 查看全部回复
1475
可以在电子税务局里查询 查看全部回复
1232
你账目怎么处理的 查看全部回复
1074
基础信息表 主表 纳税调整明细表 弥补亏损明细表 减免所得优惠表 职工薪酬明细表 查看全部回复
761
你好,基础信息表资产总额是以万元为单位,其他的表格是以元为单位的 查看全部回复
1044
属于小型微利企业吗 查看全部回复
1317
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1316
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
732
那我们好像没有什么生产材料成本。你们实际有生产么 查看全部回复
835
是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
1440
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
705
查看全部回复
765
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
修改汇算表 查看全部回复
1117
年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
898
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1174
这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
1240
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1189
加计扣除是研发加计吗,这个不影响利润总额,麻烦具体说下您的问题 查看全部回复
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1129
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
947
采用的什么会计制度 查看全部回复
997
国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
1047
你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
4558
投资进来的无形资产是专利吗? 查看全部回复
868
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载