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王苗苗老师
采购库存商品没取得发票么 查看全部回复
1895
高老师
你好,有退货发票应该作废(当月),红冲(跨月),这个业务流程不对啊 查看全部回复
5360
安叔老师
23年的成本之前有入账么 查看全部回复
1105
李可可
对的,可以的 查看全部回复
1248
杨老师.
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1182
andy老师
之前的暂估分录是怎么写的/ 查看全部回复
1355
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2268
杨老师
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2941
是填表不调账 查看全部回复
3919
那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 dai库存商品的分录,对的 查看全部回复
2413
patience
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3874
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4336
wam
是冲抵去年的暂估的工资? 查看全部回复
6880
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2874
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2679
借 银行存款 等 4000 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 并结转成本 借 主营业务成本 22123.99 dai 库存商品 22123.99 查看全部回复
2198
孙老师
你好,可以进行红冲,后面的计算表等附件附好 查看全部回复
4304
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2845
许老师
你把之前计提的分录原路红冲。收到发票时按照发票金额正常入账即可 查看全部回复
2206
可以把暂估的分录红冲掉,借 库存商品-暂估 负数 dai 应付账款-暂估 负数 查看全部回复
2786
只是纳税调增吗/ 查看全部回复
7654
是双方都不开票了么 查看全部回复
3491
将自产、委托加工或购买的货物用于投资、分配给股东或投资者要视同销售处理。 查看全部回复
3683
没有,收到发票把原暂估分录红冲,按照发票金额重新入账 查看全部回复
3246
秦枫老师
你最后一步结转的没有红冲 冲销完之后就是0 查看全部回复
3231
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2509
甘老师
从序时的逻辑来说是需要暂估的 查看全部回复
2915
Harry老师
你好,一般情况下发票未收到,作预付账款处理,待下个月收到发票予以冲销往来。 查看全部回复
3932
tammy老师
如果21年已经暂估过了,这张发票可以作为21年的费用去抵扣 查看全部回复
9010
委托加工材料改成委托加工物资 查看全部回复
3504
小黑
含税 查看全部回复
3599
Amy老师
不用做暂估 查看全部回复
3381
陈米老师
收款未开票,计入预收款,已发货,货物正常计入成本。未收款已开票,根据开的发票确认收入,你可以暂估入库,根据暂估入库的来结转成本。 查看全部回复
3076
李钢老师
请问,你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4759
张老师
把上面的分录做相反分录冲掉后,按照发票金额做实际的分录就可以了 查看全部回复
2816
清岚
可以先暂估结转成本 查看全部回复
3887
哈哈老师
您说的冲回是什么意思 查看全部回复
3718
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3203
夏老师
借:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额) dai:银行存款/库存现金 (2)使用时: 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额转出)借:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额) dai:银行存款/库存现金 (2)使用时: 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额转出) 查看全部回复
3765
你想处理什么业务,请直接描述你的业务就可以 查看全部回复
4319
是的,是这么做的 查看全部回复
5092
Annina老师
开票确认收入,借银行,dai主营业务收入,销项,结转成本,借主营业务成本,dai库存货劳务成本 查看全部回复
7578
可以暂估入库 查看全部回复
6084
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
这个如果有的话,可以放在后面 查看全部回复
677
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
790
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
618
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1144
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1367
税务师晓雨
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
930
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
客户实际消费12500,然后多转了13400,然后需要扣掉10%的税点后返还给客户,那就13400-1340=12060给客户即可 查看全部回复
1063
王佳丽
您好 查看全部回复
752
按照9吨结转 查看全部回复
881
然后买的评价有礼红包,是给粉丝的,计入销售费用 查看全部回复
846
是这样 查看全部回复
1313
直接调往来科目 查看全部回复
1160
我们入账当成本金额是包含税的金额吧,是的,取得普票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
1106
李凤
发票开具应该按照合同签订的实际金额 查看全部回复
1253
曹老师CPA
这个不能在账上做的,违反税收规定 查看全部回复
1577
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1360
燕子老师
直接先根据之前预提的凭证做一笔红字分录,然后再按照发票做一笔蓝字分录就可以了 查看全部回复
1241
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1656
暂估一般用于因未收到发票无金额等情况。不适用你这种没算出来的情况,暂估分录借营业成本-暂估 dai库存商品 查看全部回复
1004
西贝老师
同学你好,用不含税价*(1+10%),算出含税价,然后用含税价开具13%发票即可 查看全部回复
929
你好同学 借:主营业务成本 dai:库存商品等 查看全部回复
996
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1411
小企业会计准则么? 查看全部回复
1636
同学你好,你是适用小企业会计准则的话就可以正常冲预收,确认收入 查看全部回复
1032
需要 查看全部回复
1673
你当时说库存商品的金额要按公允价值来计算,意思是要按零售价来确定吗。借 销售费用 dai 库存商品 应交税费-应交增值税销项,库存商品是按入账成本来计算的。应交税费-应交增值税销项是需要按零售价来确定 查看全部回复
1140
需要开票的,如果未取得合法发票,所得税汇算的时候就需要调减该利息费用 查看全部回复
1037
杨英芝老师
是发票来了,还是成本不发生了要冲回? 查看全部回复
1238
李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
1797
1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
961
借:银行存款dai:预收账款 查看全部回复
1401
实际上有没有货物 查看全部回复
1593
税负=应交税费/主营业务收入 查看全部回复
3209
当月原材料到了发票未到做暂估 借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 次月发票到了以后先负数冲销上个月做的暂估分录,然后再根据发票做一个正常的分录即可,注意暂估的时候不需要估进项税额 查看全部回复
1728
普票的应付暂估款?什么意思 查看全部回复
1358
暂估暂估一般是不含税的金额,但是如果你们是小规模纳税人,暂估就是含税的金额 查看全部回复
1734
暂估的成本跟实际发票金额一致吗? 查看全部回复
1841
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1861
公司是一般纳税人么,是取得了专票么 查看全部回复
707
作为扣除的部分需要有的,收入是否开票不影响。 查看全部回复
1878
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
1082
运输的进项不是库存商品 查看全部回复
1495
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1384
也是做暂估,到票后冲暂估 查看全部回复
1162
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1782
你好同学,为什么要红冲? 查看全部回复
1977
你好同学,什么原因红冲? 查看全部回复
1558
可以的,如果是真实的业务可以的 查看全部回复
915
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
这个分录能删掉么 查看全部回复
1619
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1759
看货收到没 查看全部回复
894
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