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王苗苗老师
一般是一致的 查看全部回复
965
哈哈老师
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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税务师晓雨
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
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李可可
企业根据生产经营活动的需要租入固定资产支付的租赁费,按照以下方法扣除; (一)以经营租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照租赁期限均匀扣除; (二)以融资租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照规定构成融资租入固定资产价值的部分应当提取折旧费用,分期扣除。 查看全部回复
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按照账上的收入来填写就可以。 查看全部回复
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杨老师.
扣除项的其他 查看全部回复
1122
tammy老师
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
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对,在纳税调整明细表里面,扣除类的其他,账面只填去年摊销的金额, 查看全部回复
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发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
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请问个体户需要汇算清缴吗,个体户需要交经营所得个税 查看全部回复
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存货的收入、发出和结余均按预先制定的计划成本计价,同时另设成本差异科目,登记、分摊、按期结转实际成本与计划成本的差额,期末将发出和结存存货的成本调整为实际成本 查看全部回复
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包括 查看全部回复
1351
你好,请问具体是什么问题? 查看全部回复
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广宣费的扣除基数是营业收入 查看全部回复
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您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
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确认不需要支付的应付账款,转营业外收入,是要交税的 查看全部回复
834
wam
这个按照实际账务申报就可以了,与亏损没有关系 查看全部回复
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你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
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可能有差异。汇缴的管理费用=利润表上管理费用+研究费用 查看全部回复
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王佳丽
那你们账上根据审计报告调整了吗 查看全部回复
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有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
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andy老师
正常是先申报年报 查看全部回复
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执行小企业会计准则。若装修费总共120万元,从22年开始分5年摊。本24年 借:长期待摊费用 120/5*3=72 借:主营业务成本 -72 查看全部回复
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提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
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企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除; (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
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那当期损益里能区分社保公积金部分么,从当期损益里也可以取数 查看全部回复
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跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
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正常是先计入待摊费用,分期摊销 查看全部回复
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不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
876
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
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任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
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就差异金额调整应交税费一进项与存货 查看全部回复
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不填财务负责人吧 查看全部回复
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你用2000000-753940.65+10930.36=1256989.71 查看全部回复
807
易老师
没错 查看全部回复
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安叔老师
如果确定就无需处理的 查看全部回复
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主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
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营业外收入 查看全部回复
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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去年账上预提了成本 查看全部回复
1261
李伟老师
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
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滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
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意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1383
云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
1195
不用了 查看全部回复
1496
你账目怎么处理的 查看全部回复
1083
基础信息表 主表 纳税调整明细表 弥补亏损明细表 减免所得优惠表 职工薪酬明细表 查看全部回复
761
燕子老师
你好,基础信息表资产总额是以万元为单位,其他的表格是以元为单位的 查看全部回复
1044
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
1373
属于小型微利企业吗 查看全部回复
1317
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1316
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
732
企业所得税汇算 截止日期是5月31日 查看全部回复
1019
西贝老师
同学你好,年报审计一般是指由会计师事务所对财务年报进行审计 查看全部回复
1501
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1478
意思就是之前没有核算增值税,现在开具发票有增值税 查看全部回复
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这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
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765
修改汇算表 查看全部回复
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年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
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这个余额是怎么产生的 查看全部回复
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分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
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可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
1199
需要填报A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表和A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
1229
你是指增值税吗 查看全部回复
1291
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
947
你好,请问具体是什么问题 查看全部回复
1010
采用的什么会计制度 查看全部回复
997
颜老师
税审调整了,您是说在账上调整吗? 查看全部回复
1377
你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
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你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
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A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
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需要填 查看全部回复
1480
汇算清缴后,是汇算的企业所得税应纳税所得额 查看全部回复
789
暂估分录是什么 查看全部回复
1458
现在跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
4918
可以直接调整科目 查看全部回复
865
曹老师CPA
分摊比例没填 查看全部回复
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自然人扣缴客户端报税的企业 第一步:打开自然人电子税务局(扣缴端),点击【人员信息采集】模块。 第二步:点击【导出】,可选择选中人员或者全部人员,选择“集中申报自动计算名单表”后,点击确定,系统会自动导出一个集中申报自动计算名单表。 第三步:登录自然人电子税务局(网址: https://etax.chinatax.gov.cn),通过个人所得税APP扫码登录(法人、财务或者是授权后的办税人员均可),登录后点击【单位办税】。 第四步:最上方点击“切换”可切换不同企业,选择对应企业后点击左侧【集中申报】-【报表填报】。 第五步:点击【导入】-【名单生成报表】,在“新增导入”中点击“选择文件”,找到刚刚导出的“集中申报自动计算名单表”,选中后点击“打开”。 第六步:点击“导入结果”,可查看导入记录,点击状态下的“全部失败”,可查看失败的人员,移动到最右侧,可查看失败原因。 提示:如果显示“待确认”,表示没有汇算;如果显示“该年度已申报”,表示已汇算。 查看全部回复
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公司可以代员工年度个税汇算清缴吗,可以的 查看全部回复
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如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1640
我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
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你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
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有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1433
Harry老师
你好,一般需要如下材料:1.营业执照复印件(盖好公章) 2.上年度12月份资产负债表,利润表,现金流量表(盖好公章) 3.业务约定书、声明书(审计事务所提供,客户盖章) 4.最新一期的验资报告复印件(盖好公章) 5.上年度审计报告(如果企业上年度出过就提供) 6.全年的凭证、总账、明细账(电子档) 查看全部回复
1144
税収折旧就是按税法的规定应提取的折旧,比如电子设备原值三千按5年提折旧,每年六百,可以按税法规定是按三年,税收折旧就是一千 查看全部回复
669
同学你好,是从业人数那里吗?填写你们单位的人数 查看全部回复
1607
你好同学,马上发给你 查看全部回复
1767
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1674
直接调往来科目 查看全部回复
1160
为什么需要调整? 查看全部回复
1497
A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1178
这个要看跟D间签订仓储合同的是谁 查看全部回复
1045
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1606
代理记账的账务处理了解么 查看全部回复
1352
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2270
是手动修改么 查看全部回复
1453
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