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andy老师
先调整错账,然后按照调整后的账,重新填写财务报表,更正税务申报表 查看全部回复
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税务师晓雨
如果是工作问题,现在不是汇算清缴期间,不做纳税调整 查看全部回复
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如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
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企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
4616
大宁老师
如果兼职人员代开劳务发票,你们代扣代缴了个税,兼职人员的工资作为企业合理的经营支出,是可以税前扣除。 查看全部回复
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出租方和承租方本身就不是一个人 你们公司在租房的话 用的是法人的名字租赁的也是可以使用的 查看全部回复
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Annina老师
需要一致的 查看全部回复
3196
高老师
你好,是专票还是普票? 查看全部回复
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小金额的直接这样记就可以 查看全部回复
6277
哈哈老师
不需要了 查看全部回复
10403
可以更正申报 查看全部回复
5966
归老师
为啥要调账? 查看全部回复
6270
不用调整报表,直接把调整金额做到当年账里就行 查看全部回复
5328
账没有错的不用改 查看全部回复
6301
悠悠老师
不用做任何处理。 查看全部回复
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您好,如果只是计提没有缴纳,那么需要做纳税调整,等实际缴纳后再做税前扣除 查看全部回复
7170
你好 查看全部回复
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您好,请问适用小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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汇算清缴报表需要先填明细表数据自动到主表计算的 查看全部回复
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账号正在注销中
你说的是2020年买了2件,还是2021年呢? 查看全部回复
5562
小黑
汇算清缴前都拿不回来嘛 查看全部回复
5337
调增 查看全部回复
5697
发放借应付职工薪酬 dai银行存款 汇算不用调整 查看全部回复
4536
这个要看当地的税务局的要求,有的地方可以更改呀,但可能需要去大厅更改(有的地方是做专项申报)。税务局要求汇算清缴前取得,不是指是5月31日前取得,而是指你公司提交汇算缴报表前取得,如果你公司在申报汇算清缴时,没有取得发票的费用,税务局不认这笔费用,汇算清缴时要调增应纳税所得额(因为没有取得发票费用不能在税前扣除,也就是你做汇算清缴时不能扣除),就跟你发生了一笔差旅费,你不提供单据,公司不认你这笔费用,在报销时公司不给你报销。但是你以后提供单据了,仍然可以报销。而这个也是一样,你取得发票后仍然可以税前扣除,你可以选择更改之前提供的报表,也可以不更改之前提供的报表而是直接做专项申报(具体要看当地税务局的要求)。不过这个是有时间要求的,时间不得超过5年。超过5年税务局也不认了。等同于,你们公司规定你们的费用一定要在什么时候提供单据报销,超过了这个时间公司就不认了,不给报销了 查看全部回复
6399
需要 查看全部回复
5346
高荣老师
您好,在吗 查看全部回复
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您好,不需要 查看全部回复
4797
是的,滞纳金不能税前扣除的 查看全部回复
7596
您好 查看全部回复
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为啥你2020.12月的工资要在1月份计提呢? 查看全部回复
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一般要求先报财务报表后报你报的 查看全部回复
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小月老师
那得看你的企业所得税所属时期是什么时候的 查看全部回复
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19年开具销售发票当期缴纳增值税了,是吗? 查看全部回复
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您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
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需要调整,需要更正之前的报表 查看全部回复
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您好,调整的成本和费用是做错账了,还是漏记或者多记了 查看全部回复
17199
王苗苗老师
1、含,全部固定资产2、加速折旧是税法上的一项最后政策,会计上还是要正常计提折旧的,而符合加速折旧的行业目前是十个行业生物药品制造业,专用设备制造业,铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业,计算机、通信和其他电子设备制造业,仪器仪表制造业,信息传输、软件和信息技术服务业、轻工、纺织、机械、汽车十个行业 查看全部回复
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应该还是勾稽关系不正确导致的,建议再检查下然后记得点击保存 查看全部回复
7695
李伟老师
在A105000找对应的调增项进行调整即可 查看全部回复
9173
亲,财务报表需要进行上传电子版的呢,上传是会一定时间的延迟,需要第二天才会显示出来的呢 查看全部回复
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对的,就是这样填写,因为您的这个固定资产的累计折旧在账务处理和税收处理是一致的都是833.10,这样就可以 查看全部回复
8587
亲,你是冲回2019年12月多计提的年终奖是吗. 查看全部回复
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减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1245
杨老师.
报表上每个科目的发生明细 查看全部回复
693
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1019
是的 查看全部回复
1036
安叔老师
小型微利企业的认定标准:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业的企业,同时满足年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元的条件 查看全部回复
457
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
721
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
890
夏老师
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
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增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
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李可可
收到的发票有问题,改业务是真实的么,有真实的支出么 查看全部回复
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投资收益负数的原因是什么?是权益法做账是负数还是其他的? 查看全部回复
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你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
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您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
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借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
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是采用的什么会计制度 查看全部回复
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之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
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汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
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请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
927
你现在是想调整什么? 查看全部回复
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意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
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你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
575
现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
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借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
445
更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
496
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
652
损益类什么错误呢 查看全部回复
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原材料有真实的采购么 查看全部回复
1304
木言
在汇缴日前未取得暂估发票需要纳税调增 查看全部回复
1383
有影响。汇算清缴中研发支出的填写是企业享受研发费用加计扣除优惠政策的重要依据。如果本年可享受加计扣除的项目数量没有填写,可能会导致企业无法享受研发费用的加计扣除。 查看全部回复
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可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
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票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
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您好,这家企业是2024年成立的,所以不需要做汇算清缴。 查看全部回复
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年报里有很多内容 查看全部回复
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职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1170
意思是跨年调整 查看全部回复
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需要填报资产折旧、摊销及纳税调整明细表 查看全部回复
653
实际的业务是什么? 查看全部回复
503
员工工伤理赔,账上没入账么 查看全部回复
663
patience
公司是有研发费用么 查看全部回复
514
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
608
公司清算完成后,公司剩余的款项可以取出来 查看全部回复
1183
您好,具体填报哪里 查看全部回复
849
暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
1184
如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1203
李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1489
可以,没有影响 查看全部回复
1040
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1275
燕子老师
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
1037
抱歉,这个我没有操作过。给你转一下其他老师吧。 查看全部回复
1479
你看下你的106000弥补亏损表第11行第7列的企业类型是否错误选择了 查看全部回复
1216
如果公司是科技型中小企业的话,是需要填报这个的 查看全部回复
949
是捐赠的物品么 查看全部回复
1057
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
767
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