登录/注册
影亦老师
可以冲掉计提的然后重新按照实际缴纳金额计提,所得税费用直接计入以前年度损益然后转入未分配利润 查看全部回复
3999
高老师
是之前把这笔成本冲掉了,现在发票又开过来了吗 查看全部回复
3480
Annina老师
不能随意调整 查看全部回复
2732
假如原来的应付账款余额在dai方,调整借应付账款-原,dai应付账款-新名字 查看全部回复
4628
借利润分配-未分配利润,dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
3403
借库存现金,dai润分配未公配利润,应交税费应交增值税 查看全部回复
3703
张老师
那当时是做到了应交税费的哪个科目里? 查看全部回复
3894
可以 查看全部回复
3500
Amy老师
上面是负50吗 查看全部回复
4035
可以把个税增加到应发工资 查看全部回复
3116
建议咨询当地主管税务机关,以他们的规定为准。 查看全部回复
4235
清岚
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
安叔老师
请问处理什么账务调整呢 查看全部回复
4042
小梦老师
调整汇兑损益,亏损时, 借:财务费用--汇兑损益 dai:银行存款 盈利时, 借:银行存款 借:财务费用--汇兑损益(红字) 查看全部回复
7498
您账上已经记账了,账上就不用调整了 查看全部回复
3522
王苗苗老师
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3698
venus老师
对的 查看全部回复
6850
andy老师
冲减你们计提的缴纳保险的分录就好了 查看全部回复
4112
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3895
潇洒老师
按一定的工资像普通员工一样做工资对外,对内,你把单独代缴社保公积金单独走其他应收款 查看全部回复
4533
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
李伟老师
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4345
单位账面上库存现金金额太大了,先看看库存现金有多少,是否与账面上的现金不一致,如果不一致要查找原因,如果是未及时登帐的要补进去。现金余额过大,按规定要存入银行,按实际是不能处理的,按实事求是地做账就可以了。 查看全部回复
3779
悠悠老师
多发的4000元是收回还是挂应收? 查看全部回复
4315
小黑
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3951
你好,用的 查看全部回复
3493
大宁老师
账上实收资本大于实际银行收到的钱吗? 查看全部回复
4043
借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
6336
哈哈老师
差的这个几分钱通过营业外收支调整就行 查看全部回复
4896
归老师
计入以前年度损益调整 查看全部回复
15840
既然在3月份扣款510元,那你2月份计提的时候就不能按照之前的数字计提了,需要按照510元计提社保的数 查看全部回复
8739
您好,如果不跨年的话,直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以,不需要调账 查看全部回复
14220
您好,那您多缴的一分钱有没有记账呢 查看全部回复
11637
李可可
可以的 查看全部回复
688
杨老师.
你签完他们也不少签吗? 查看全部回复
819
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1219
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
450
您好,具体什么问题 查看全部回复
272
视同销售 查看全部回复
673
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
544
社保公积金基数每年7月调整么?一般是的 查看全部回复
501
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
599
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
683
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1127
tammy老师
挂其他应付款款 查看全部回复
1042
盈亏计入投资收益 查看全部回复
1216
孙老师
你好同学,请问是办公区域使用的电表吗? 价值多少? 查看全部回复
796
采用的什么会计制度 查看全部回复
921
李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
621
退件退款了吗 查看全部回复
822
借:银行存款 (收到的钱) 财务费用(折扣) dai:应收账款 查看全部回复
672
租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
1108
是公司账户收到20元的变更费么 查看全部回复
481
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
793
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
655
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
410
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
你问的是单位企业所得税汇算清缴还是个人所得税汇算清缴? 查看全部回复
490
夏老师
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
1327
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
762
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
399
做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
710
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
855
税务局系统提示的吗 查看全部回复
1156
这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
1172
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
1099
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
618
按实际支出入账 查看全部回复
518
用卖出价 查看全部回复
891
你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
991
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
559
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
256
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
969
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
861
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1242
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
483
虚拟账户具体是指什么 查看全部回复
1012
云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1118
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
614
你这个是什么发票? 查看全部回复
1413
你们收到还是开出? 查看全部回复
1394
参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
1318
A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
1072
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
看你原来质保金做的科目是什么,如果是其他应付的话(一般都是其他应付) 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
676
收款 借:银行存款 dai:应收账款 退款 dai:应收账款 负数 dai:银行存款 查看全部回复
687
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1292
相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
437
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
666
记到待摊费用里面 查看全部回复
1074
公司收到的现金存到银行 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
1363
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
确认不再开票做未开票收入 摘要:不开票收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1177
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1322
现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
431
接着 查看全部回复
547
跨月了么 查看全部回复
1294
开发票,做固定资产清理 查看全部回复
1039
借其他货币资金 dai营业收入 借银行存款 dai其他货币资金 查看全部回复
1477
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载